Estrutura da dimensão e conta contábil

Em Finanças, as contas contábeis e as dimensões são usadas para rastrear ativos, obrigações, patrimônio líquido, lucros e perdas. São necessárias contas contábeis separadas para registrar as transações de negócios cotidianas e as alterações resultantes no relatório de balanço patrimonial ou demonstrações financeiras de lucros e perdas. As dimensões são opcionais. É possível usar dimensões para classificar ainda mais as transações em uma conta contábil.

Para as contas e dimensões, é possível definir relações de pai-filho para subtotalizar e consolidar os valores em relatórios e consultas. Em um relatório financeiro, o valor em uma conta pai é composto pela soma dos saldos das contas filho.

Para contas contábeis, é possível usar 99 níveis de subtotais. Para dimensões, é possível usar 10 níveis de subtotais.

O subnível de uma conta contábil é definido na seção Plano de contas (tfgld0508m000). Contas com subnível zero são contas de nível de lançamento. Contas com um subnível maior que zero são contas pai. Assim que os saldos tiverem sido atualizados nas contas de nível filho, as contas pai serão automaticamente atualizadas. É possível exibir ou imprimir relatórios por contas filho ou por contas contábeis pai.

O modo de definição dos totais para contas contábeis é descrito abaixo. O mesmo procedimento se aplica a cada uma das dimensões.

É possível definir a estrutura para atualizar os totais usando os campos Conta pai complementar e Conta pai estatutária na seção Plano de contas (tfgld0508m000). Nesses campos é possível especificar a conta pai na estrutura de pai-filho.

Os valores lançados nas contas de nível inferior são totalizados na conta pai de nível superior. As contas pai devem ter um subnível maior que zero.

Exemplo

É possível inserir transações somente em contas contábeis e dimensões com subnível zero. É possível definir 99 níveis para contas contábeis e 10 níveis para dimensões.

Se você inserir e processar transações em contas contábeis às quais vincular uma ou mais dimensões, será possível visualizar o histórico da conta contábil classificada por cada uma das dimensões. É exibida a conta contábil no subnível zero, que é classificada para as dimensões no nível zero.