Conta de ganhos e perdas de câmbio

As diferenças entre os valores relacionados devido a diferentes tipos de taxa de câmbio ou diferentes taxas monetárias são lançadas em uma conta de ganhos e perdas de câmbio. Os ganhos e perdas de câmbio são calculados no momento do lançamento das transações de integração em Contabilidade.

Os valores da diferença são lançados na conta estatutária que pode ser selecionada para cada companhia ou moeda:

  • Para uma companhia, no campo Conta de ganho/perda de câmbio da guia Ganho/perda de destino da sessão Parâmetros da companhia financeira (tfgld0503m000)
  • Para uma moeda, no campo Conta de ganho/perda de câmbio da sessão Recursos de moeda adicionais (tfgld0129m000).
Exemplo de ganhos e perdas de câmbio

Para uma ordem de compra, estes dados se aplicam:

  • valor da ordem de compra: US$ 100
  • moeda local: EUR
  • taxa de câmbio interna: US$ 1 = EUR 0,937012
  • taxa de câmbio de compra: US$ 1 = EUR 0,936344.

Isso resulta nestes lançamentos para a transação de Ordem de compra/recebimento:

TipoContaValor (débito)Valor (crédito)
Déb.Trânsito provisionalEUR 93,70-
Créd.Provisão da fatura-EUR 93,63
Créd.Ganhos e perdas de câmbio-EUR 0,07

 

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