Lançamentos de retenção na fonte de imposto sobre pagamento

Passo 1. Registro da fatura de compra

Se você registrar a fatura de compra, o LN criará estes lançamentos:

Valor	Déb./ Créd.	Conta contábil	Definido na sessão
Custos.	Déb.	Conta da linha da fatura	Depende da configuração.
IVA provisional sobre pagamentos	Déb.	Imposto de compras no pagamento (Provisional) do código tributário IVA	Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
Contas a pagar	Créd.	Conta de controle ACP	Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)

 

Passo 2. Pagamento da fatura de compra

Se você finalizar o pagamento da fatura de compra, o LN criará estes lançamentos:

Valor	Déb./ Créd.	Conta contábil	Definido na sessão
Contas a pagar	Déb.	Conta controle	Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)
IVA provisional sobre pagamentos	Créd.	Imposto de compras no pagamento (Provisional) do código tributário IVA	Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
IVA a receber	Déb.	Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário IVA
Contribuição social a pagar	Créd.	A conta de Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário INSS
Despesa com contribuição social	Déb.	Contrib. social (despesa da cia.) do código tributário INSS (despesa da companhia)
Contribuição social a pagar	Créd.	Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário INSS (despesa da companhia)
Imposto de renda a pagar	Créd.	Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário IRRF
Banco	Créd.	Conta selecionada para o tipo de transação usado para o banco em Tesouraria.