Algorytm standardowy

W Infor LN standardowy algorytm działa następująco:

• Zaczynając od pierwszej linii dokumentu, algorytm określa zestawy linii, dla których salda kwot łącznych wynoszą zero w walucie krajowej.
• Dla danej linii w zestawie przeciwstawna linia ma tę samą kwotę i znak. Może on mieć także przeciwstawny wskaźnik debet/kredy lub tę samą kwotę bezwzględną oraz wskaźnik debet/kredyt i przeciwstawny znak.
• Kontami przeciwstawnymi dwóch przeciwstawnych linii są ich wzajemne konta księgowe.
• Dla wszystkich linii z zestawu bez linii przeciwstawnych algorytm sprawdza, czy ich konta księgowe są kontami zbiorczymi.
  • Jeżeli warunek ten nie jest spełniony, algorytm szuka linii z kontem zbiorczym i używa tego konta jako konta przeciwstawnego.
  • Jeżeli warunek ten nie jest spełniony, algorytm szuka linii z kontem zbiorczym i używa tego konta jako konta przeciwstawnego.
• Jeżeli nie zostanie znalezione konto zbiorcze, algorytm szuka linii o najwyższej kwocie przeciwstawnej i używa tego konta jako konta przeciwstawnego.

Dla algorytmu standardowego istnieją następujące wyjątki:

• Jeżeli linia jest linią podatku, wtedy otrzymuje ona to samo kontro przeciwstawne co linia z kodem podatku.
• Jeżeli linia jest linią międzyokresową, wtedy konto międzyokresowe używane w drugim okresie to konto przeciwstawne.
• W wygenerowanym dzienniku międzyfirmowym:
  • Konto międzyfirmowe jest kontem przeciwstawnym pozostałych linii.
  • Dla linii międzyfirmowej konto księgowe przeciwstawnej linii z najwyższą kwotą jest kontem przeciwstawnym.
• Jeżeli linia jest linią międzysegmentową, sama staje się kontem przeciwstawnym.
• Dokument zatwierdzenia:
  • Konto zbiorcze jest swoim własnym kontem przeciwstawnym (w przypadku raportowania segmentowego)
  • Kontem przeciwstawnym konta wpływów faktur jest konto wpływów różnych o najwyższej kwocie.
  • Kontem przeciwstawnym konta wpływów spoza faktur jest konto wpływów faktur.

• Rozchód środka trwałego

  Konto księgowe	Kod konta przeciwstawnego
  Konto inwestycyjne	Konto zysków i strat lub Umorzenie
  Umorzenie	Konto zysków i strat lub konto inwestycyjne
  Przychody (tymczasowe konto rozchodów)	Konto inwestycyjne
  Konto zysków i strat	Konto inwestycyjne

   

• Zamykanie kont zysków i strat
  • Sposób bilansowania automatycznego: Konta indywidualne i suma
    • Kontem przeciwstawnym dla wszystkich linii dokumentu jest konto zysków zatrzymanych.
  • Sposób bilansowania automatycznego: Kategorie wyników
    • Konto przeciwstawne wszystkich linii zysków/strat należących do konkretnej kategorii wyników jest kontem księgowym tej kategorii wyników.
    • Konto księgowe kategorii wyników jest jednocześnie własnym kontem przeciwstawnym.
  • Sposób bilansowania automatycznego: Konta indywidualne z bilansem zamknięcia
    • Kontem przeciwstawnym wszystkich linii bilansowych jest konto przychodów.
• Bilans zamknięcia kont księgowych
  • Tylko dla sposobu bilansowania automatycznego Indywidualne z bilansem zamknięcia: Kontem przeciwstawnym wszystkich linii bilansowych jest konto przychodów.
• Bilans otwarcia
  • Sposób bilansowania automatycznego: Konta indywidualne i suma
    • Kontem przeciwstawnym dla wszystkich linii dokumentu jest konto zysków zatrzymanych.
  • Sposób bilansowania automatycznego: Kategorie wyników
    • Kontem przeciwstawnym dla wszystkich linii dokumentu jest konto kategorii wyników z najwyższą kwotą.
  • Sposób bilansowania automatycznego: Konta indywidualne z bilansem zamknięcia
    • Dla wszystkich linii dokumentu (z wyjątkiem tej wskazanej poniżej) kontem przeciwstawnym jest konto bilansu otwarcia.
    • Kontem przeciwstawnym dla linii z kontem bilansowym otwarcia jest konto zysków zatrzymanych.