Operacje ulgi na złe długiW sesjach Przetwarzanie ulgi na złe długi (tfacr2214m000)/ Przetwarzanie ulgi na złe długi (tfacp2214m000) można wydrukować raport przetwarzania i/lub błędów. W celu zaksięgowania operacji ulgi na złe długi należy zaznaczyć pole wyboru Księgowanie ulgi na złe długi. Data dokumentu i Okres obrotowy ulgi na złe długi muszą być określone, aby zaksięgować operacje w danym okresie obrotowym, raportowym i podatkowym. Dla faktur można przyznać ulgi, tylko jeśli spełniono poniższe warunki:
Oryginalne operacje podatkowe, powiązane z zapisem otwartym, muszą być przesłane wraz z deklaracją podatkową. Linie operacji ulgi na złe długi są tworzone w dzienniku dla każdej oryginalnej operacji podatkowej. Ulga na złe długi składa się z (debetowej) operacji konta podatkowego i (kredytowe) operacji ulgi na złe długi. Konto podatkowe jest debetowane z kontem podatkowym i analitykami oryginalnej operacji podatkowej. Procedura ulgi na złe długi tworzy podsumowanie wszystkich operacji w sesji Złe długi - ulga/odzyskanie wg faktury (tfacr2515m000). Szczegóły powiązane z liniami operacji ulgi na złe długi, oryginalnymi operacjami podatkowymi i liniami faktury są rejestrowane w liniach operacji podatkowej złych długów. Konta w operacjach dla ulgi na złe długi i ich odzyskiwania. Operacje w dziennikach są generowane, zgodnie z poniższymi regułami:
Korekty podatku dla ulgi na złe długi: Podatek należny
Podatek naliczony
Uwaga
Kody naliczonego podatku kosztowego Naliczony podatek kosztowy dla operacji podatkowych faktur zakupu nie może podlegać uldze. Naliczony podatek kosztowy jest płacony dostawcy, a koszt ten nie może podlegać roszczeniom. Kosztowy podatek zakupu w sesji Analiza podatkowa (tfgld1520m000) nie wpływa na podatek obliczony dla faktury sprzedaży. Kiedy ten typ podatku jest dostępny dla faktur sprzedaży, podatek może podlegać uldze. Kalkulacja kwot W LN operacje mogą podlegać segmentacji. W konsekwencji operacje podatkowe dla zapisów otwartych również podlegają segmentacji. Kwoty zaległe segmentowanych harmonogramów podlegają proporcjonalnym ulgom. Powiązane operacje wpływów również podlegają segmentacji. Te informacje pomagają określić ilość segmentowanych operacji, które już zostały otrzymane, w tym podatek dla tych wpływów. Ulga dotyczy podatku w segmentach, dla których nie zarejestrowano wpływu. Operacje ulgi na złe długi Po przyznaniu ulgi na złe długi i otrzymaniu/wykonaniu płatności należy użyć sesji Przetwarzanie odzyskiwania złych długów (tfacr2216m000)/ Przetwarzanie odzyskiwania złych długów (tfacp2216m000) w celu odzyskania ulgi na złe długi. Warunkiem wstępnym jest to, aby operacje wszystkich powiązanych wpływów lub przydziałów wpływów do faktur były sfinalizowane. Można określić Okres podatkowy w sesji Przetwarzanie odzyskiwania złych długów (tfacr2216m000). Płatności otrzymane/zapłacone w tym okresie są wybierane w celu uzyskania zwrotu. W celu zaksięgowania operacji odzyskania złych długów należy zaznaczyć pole wyboru Zaksięguj odzyskanie złych długów. Data dokumentu i Okres obrotowy odzyskania złych długów muszą być określone, aby zaksięgować operacje w danym okresie obrotowym, raportowym i podatkowym. Konta w korektach podatku dla odzyskania złych długów Operacje w dziennikach są generowane, zgodnie z poniższymi regułami:
Korekty podatku dla odzyskania złych długów: Podatek należny
Podatek naliczony
Uwaga
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||