Tworzenie sprawozdań finansowych

1. W sesji Sprawozdania finansowe (tffst1500m000) kliknij Nowy. Uruchomi się sesja Sprawozdania finansowe (tffst1600m000).

2. W sekcji Szczegóły wyciągu określ:

   • kod i opis
   • typ sprawozdania: Sprawozdanie finansowe lub Skonsolidowane sprawozdanie
   • typ schematu księgowania
   • kod odpowiedniego układu sprawozdania utworzonego w sesji Układy sprawozdania (tffst0110m000)

3. W sekcji Szczegóły waluty określ:

   • walutę raportową
   • grupę obliczeń
   • domyślny typ kursu

4. Jeżeli dotyczy, w sekcji Szczegóły aneksu określ:

   • kod odpowiedniego układu sprawozdania dla załączników utworzonego w sesji Układy sprawozdania (tffst0110m000)
   • jeżeli to konieczne, zmień ustawienie pola Przetwarzanie operacji, które określa jak pozyskiwane są dane sprawozdania

Definiowanie konta sprawozdawczego

1. W sesji Sprawozdania finansowe (tffst1600m000) na zakładce Konta sprawozdawcze kliknij Nowy.

2. Określ:

   • Numer konta i opis. Numer ten określa domyślną kolejność wydruku kont. Można ją uchylić poprzez wydruk sekwencji.
   • Typ konta (więcej szczegółów w kolejnej sekcji)
   • Poziom
   • Nadrzędne konto sprawozdawcze
   • Wskaźnik z planu kont
   • Typ kursu wymiany
   • Konto sprawozdawcze, na którym zapisane są zyski i straty walutowe.
3. Zapisz linię.

4. Ewentualnie otwórz linię, aby określić dodatkowe szczegóły, takie jak:

   • konto alternatywne
   • konto 100%
   • konto różnic zaokrągleń

   • konto sprawozdawcze z przepływu środków pieniężnych. Jeśli wybrano tę opcję, wartości nie pochodzą z konta GL ani analityki, a z powodów przepływu środków finansowych.

     Uwaga: Za pomocą odpowiedniego menu można uruchomić sesję, która przypisze konta do zakresu kont sprawozdawczych zamiast robić to ręcznie.

Użycie typów konta

Przy konfiguracji kont sprawozdania finansowego można użyć następujących typów konta:

• Wartość

  Konta wyświetlające kwoty z połączonych kont księgowych i/lub analityk lub powodów przepływu środków jeżeli poziom podrzędny wynosi 0 (zero). Jeżeli poziom podrzędny jest większy niż zero, konto to wyświetla sumy połączonych kont podrzędnych. Jeżeli ta wartość jest zaznaczona, należy także wskazać, czy jest to debet, czy kredyt. Określa to, czy kwoty będą drukowane ze znakiem minus w przypadku wartości debetu/kredytu.

  Przykład można znaleźć w instrukcji Example of account type Value.

• Tekst

  Ten typ jest stosowany w celu dodawania tekstu do raportu. Należy upewnić się, że zaznaczono układ sprawozdania, dla którego wartość jest większa niż 0 w polu Pozycja konta tekstowego. Konta tekstowego można użyć na dwa sposoby:

  • Z tekstem

    W odpowiednim menu należy wybrać polecenie Edytor tekstu i wprowadzić wymagany tekst. Można użyć wielu zmiennych dostępnych poprzez zaznaczenie 'Rozpocznij sesję podglądową' z odpowiedniego menu w obszarze tekstu. W celu wydrukowania tekstu konta w sesji Wydruk wartości sprawozdania finansowego (tffst1450m000) należy zaznaczyć pole wyboru Wydruk tekstu kont tekstowych.

  • Bez tekstu

    W rezultacie zdefiniowane jest tylko konto sprawozdawcze z opisem. Może to być użyteczne jeśli długość opisu konta przekracza jedną linię, lub kiedy potrzebny jest nagłówek na górze listy kont sprawozdawczych.

    Przykład

    

    Wydruk powyższych kont będzie miał następujące skutki:

    

• Wskaźnik

  Przy wyborze tego typu konta konieczne jest użycie sesji Wskaźniki (tffst6100m000) do zdefiniowania wskaźnika ( Więcej informacji w temacie Set up ratios). Sesja Specyfikacje wskaźnika konta sprawozdania wg kolumny (tffst1124m000) służy do definiowania współczynnika używanego dla każdej kolumny. Sesję tę można uruchomić z odpowiedniego menu w sesji Sprawozdania finansowe (tffst1600m000) jeżeli na zakładce Konta sprawozdawcze wybrano konto wskaźnikowe.

• Zaokrąglenie

  Dla każdej kolumny można zdefiniować sposoby zaokrąglania wartości. Ze względu na te zaokrąglenia mogą pojawić się różnice zaokrągleń. Dla każdego konta sprawozdawczego można zdefiniować konto zaokrągleń. Żeby przypisać to konto do zakresu kont sprawozdawczych, z odpowiedniego menu zakładki Konta sprawozdawcze należy wybrać Przypisz konto zaokrągleń. Uruchomi to sesję Przypisanie konta zaokrągleń do zakresu kont sprawozdawczych (tffst1220m200).

• Zysk/strata

  W sprawozdaniu można zdefiniować, czy zyski i straty walutowe mają być stosowane. Jeżeli tak, konta typu Zysk/strata mogą być zdefiniowane dla każdego konta. Zyski i straty zgromadzone na koncie są na nim księgowane. Żeby przypisać to konto do zakresu kont sprawozdawczych, z odpowiedniego menu zakładki Konta sprawozdawcze należy wybrać Przypisz konto zysku/straty. Uruchomi to sesję Przypisanie konta zysków/strat do zakresu kont sprawozdaw. (tffst1220m300).

• Bilansowanie

  Dla każdej kolumny można zdefiniować, czy będzie ona bilansowana. Różnica pomiędzy sumą debetu i sumą kredytu (poziom 0) jest księgowana na koncie sprawozdawczym typu Bilansowanie.

• Łączenie kont księgowych i/lub analityk lub powodów przepływu środków

  Dla sprawozdań typu Sprawozdanie finansowe, konta sprawozdawcze typu Wartość i z poziomem 0 (zero) muszą być połączone z kontami księgowymi i/lub analitykami, lub powodami przepływu środków. Można połączyć wiele zakresów do konta sprawozdawczego. Istnieją dwie opcje:

  • Łączenie kont sprawozdawczych z kontami księgowymi lub powodami przepływu środków pieniężnych
    1. W zakładce Konta sprawozdawcze należy wybrać konto sprawozdawcze oraz w odpowiednim menu tej samej zakładki należy wybrać Konta księgowe wg konta sprawozdawczego. Uruchomi się sesja Specyfikacje wg konta sprawozdawczego (tffst1521m000).
    2. Należy określić zakresy, które chce się połączyć z kontem sprawozdawczym.
  • Łączenie kont sprawozdawczych i kolumn z kontami księgowymi lub powodami przepływu środków pieniężnych
    Można połączyć zakresy kont księgowych i analityk z jedną określoną kolumną. Jeżeli wykonano także konfigurację dla konta sprawozdawczego w kolumnie, zakresy zdefiniowane według konta sprawozdawczego są ignorowane.

    1. Na zakładce Konta sprawozdawcze należy wybrać konto sprawozdawcze oraz w odpowiednim menu tej samej zakładki należy wybrać Konta księgowe wg konta i kolumny. Uruchomi się sesja Specyfikacje wg konta i kolumny (tffst1122m000).
    2. Należy określić zakresy, które chce się połączyć z kontem sprawozdawczym.
• Łączenie stałych wartości

  Może się zdarzyć, że w sprawozdaniu wymagane będą wartości, które nie są dostępne w module Księga główna, na przykład:

  • Saldo z roku, który nie jest dostępny w LN
  • Ilość pracowników, aby obliczyć takie wskaźniki, jak przychód na pracownika

  Lub że istnieje potrzeba dodania wartości podstawowej, którą ten wskaźnik zawiera dla porównania w obszarze działania użytkownika.

  W takich wypadkach połączenie do konta księgowego i/lub analityk nie jest wymagane. W zamian za to można dodać stałe wartości:

  1. W zakładce Konta sprawozdawcze należy wybrać konto sprawozdawcze oraz w odpowiednim menu tej samej zakładki należy wybrać Wartość konta sprawozdawczego wg kolumny. Uruchomi się sesja Specyfikacje kont/kolumn sprawozdania (tffst1123m000).
  2. Należy dodać stałe wartości do odpowiednich kont i kolumn. Ewentualnie można wybrać pole pomocy Wartość modyfikowalna, które pozwoli na zmianę wartości przed przetworzeniem ostatecznych wartości sprawozdania.
• Łączenie kont sprawozdawczych

  Dla sprawozdania typu Skonsolidowane sprawozdanie, konta sprawozdawcze typu Wartość i z poziom 0 (zero), muszą być połączone do konta sprawozdawczego. Można połączyć wiele zakresów do konta sprawozdawczego.

  1. Na zakładce Konta sprawozdawcze należy wybrać konto sprawozdawcze oraz w odpowiednim menu tej samej zakładki należy wybrać Konta sprawozdania wg kwoty skonsolidowanej. Uruchomi się sesja Konta sprawozdania wg konta skonsolidowanego sprawozdania (tffst1127m000).
  2. Należy określić zakresy, które chce się połączyć z kontem sprawozdawczym.

Użycie istniejących kont księgowych, analityk lub struktur sprawozdawczych

Zamiast definiowania od początku struktury konta sprawozdawczego można użyć istniejących struktur kont księgowych lub analityk jako podstaw dla struktury konta sprawozdawczego. W tym celu dostępne są następujące sesje:

• Kopiowanie sprawozdań finansowych (tffst1260m000)

  Aby uruchomić sesję, w sesji Sprawozdania finansowe (tffst1500m000) należy wybrać sprawozdanie finansowe oraz w odpowiednim menu kliknąć Kopiuj sprawozdanie finansowe.

• Kopiowanie planu kont do struktury kont sprawozdawczych (tffst1270m000)

  Aby uruchomić sesję, w sesji Konta sprawozdawcze (tffst1520m000) należy wybrać sprawozdanie finansowe oraz w odpowiednim menu kliknąć Kopiuj konto księgowe do sprawozdawczego.

• Kopiowanie analityk do kont sprawozdawczych (tffst1280m000)

  Aby uruchomić sesję, w sesji Konta sprawozdawcze (tffst1520m000) należy wybrać sprawozdanie finansowe oraz w odpowiednim menu kliknąć Kopiuj analityki do kont sprawozdawczych.

Dla każdej z kolumn należy określić:

• Opis kolumny

  Należy wprowadzić tekst lub wybrać zmienne z poziomu sesji Zmienne tekstu (tffst0800m000).

• Typ kolumny

  Jeżeli wybrano Procent w kontach, należy upewnić się, że konta na zakładce Konta sprawozdawcze mają jakąś wartość w polu Konto procentowe 100.

• Jeżeli Typ kolumny to Kwota/ilość – wzór
• Sposób zaokrąglania
• Wyświetlanie kwot w sprawozdaniu finansowym
• Warunki określające które wartości należy zignorować (np. wszystkie kwoty mniejsze niż 0,05).

• Dla sprawozdań typu Sprawozdanie finansowe na zakładce Kolumny sprawozdania z odpowiedniego menu należy uruchomić sesję Odniesienie kolumny sprawozdania (tffst1111m000), która pozwala na określenie zmiennych wzoru dla sprawozdania finansowego.

  Dla każdej ze zmiennych wzoru należy określić:

  • Odnośnik kolumny
  • Zmienny/stały zakres lat/okresów

    Jeżeli wybierze się pole Ustalone, konieczne jest dodanie roku i okresu w sekcji Szczegóły okresu. Od tego momentu ten rok i okres będą używane. Aby użyć innego roku i okresu, trzeba zmienić ustawienia sprawozdania.

    Jeżeli wybierze się pole Zmienne, można wybrać rok i okres podczas przetwarzania sprawozdania finansowego. W razie konieczności w polu Przesunięcie okresu można wskazać liczbę lat i okresów dla konkretnej kolumny. Więcej informacji w temacie Od okresu – korekta przesunięcia okresu

• Dla sprawozdań typu Skonsolidowane sprawozdanie na zakładce Kolumny sprawozdania z odpowiedniego menu należy uruchomić sesję Odniesienie kolumny skonsolidowanego sprawozdania (tffst1112m000), która pozwala na określenie zmiennych wzoru dla sprawozdania skonsolidowanego.

  Dla każdej ze zmiennych wzoru należy określić:

  • Firma
  • Typ odniesienia
  • Sprawozdanie
  • Kolumna sprawozdania
  • Współczynnik

LN przeprowadza następujące kontrole:

• Czy wygenerowano połączony układ?
• Czy istnieje przynajmniej jedna kolumna?
• Czy zdefiniowano wszystkie zmienne?
• Czy zdefiniowano przynajmniej jedno konto sprawozdawcze?
• Czy zdefiniowano wszystkie potrzebne konta zysków/strat?
• Czy konta wskaźników posiadają wartości?
• Czy waluta każdego wskaźnika odpowiada walucie sprawozdania?

Uwaga

• Tylko jeśli wszystkie powyższe kontrole przebiegną pomyślnie, sprawozdanie można uznać za Zatwierdzone.
• Tylko zatwierdzone (lub ustalone) sprawozdania mogą być użyte do dalszego przetwarzania lub wydruku.