Konto przeciwstawne różnic kursowych

Różnice kursowe obliczane i księgowane są na koncie przeciwstawnym różnic kursowych.

Dla każdej operacji modułu Zarządzanie operacjami (dla każdego obszaru uzgodnienia) LN zapewnia oddzielny typ dokumentu integracji dla powiązań różnic kursowych. Typ operacji używany do księgowania różnic kursowych musi być kategorii Polecenia księgowania.

Wszystkie księgowania na koncie dostaw niefakturowanych przeprowadzane są w walutach operacji. W rezultacie jeżeli uruchomi się sesję Obliczanie różnic kursowych (tfgld5201m000) podczas zamykania okresu obrotowego, operacje te zostaną uwzględnione w procesie. Różnice pomiędzy kwotą wpływu oraz kwotą faktury, spowodowane zmianami daty przyjęcia i daty zatwierdzenia faktury, księgowane są na oddzielnym koncie przeciwstawnym dla różnic kursowych dostaw niefakturowanych.

Dla kont przeciwstawnych różnic kursowych stosowane są następujące reguły:

  • Unikalne konto przeciwstawne jest łączone z każdym kontem księgowym, na którym waluta operacji może być inna niż waluty krajowe. Podczas tworzenia takiego konta księgowego, np. konta PWT lub konta środków pieniężnych, konieczne jest zdefiniowanie konta przeciwstawnego różnic kursowych dla danego konta księgowego.
  • Konto przeciwstawne różnic kursowych musi posiadać takie samo nadrzędne konto jak konto, do którego jest przyłączone.
  • Konto przeciwstawne różnic kursowych to musi być konto Ustawowe typu Bilansowe. Gdy dane konto jest kontem zbiorczym, nie ma możliwości ręcznego utworzenia operacji na tym koncie.
  • W sesji Plan kont (tfgld0508m000) na zakładce Analityki ustawienia Konta przeciwstawnego różnic kursowych muszą odpowiadać ustawieniom nowo utworzonego konta księgowego, z którym konto jest połączone. Jeśli ustawienia się nie zgadzają, LN podpowie, w jaki sposób można je dopasować. Tylko jeśli pole wyboru Konto integracji jest niedostępne, to samo konto (nowe) może również zostać wykorzystane jako konto przeciwstawne. W tym przypadku mogą zostać zaznaczone wymagane opcje analityk.

Kilka przykładów kont wymagających konta przeciwstawnego różnic kursowych:

  • Z integracji: konta WIP oraz konta GDNI.
  • Wewnętrznie w pakiecie Finanse: konta bankowe, konta środków pieniężnych itd.

Powiązane tematy