Konto zysków i strat przeliczania walut

Różnice pomiędzy powiązanymi kwotami wynikające z różnych tabeli kursowych lub różnych kursów są księgowane na koncie zysków i strat przeliczania walut. Zyski i straty przeliczenia walut są przeliczane w momencie księgowania transakcji integracji w module Księga główna.

Kwoty różnic są księgowane na koncie ustawowym, które można wybrać dla każdej firmy lub waluty:

  • Dla firmy – w polu Ustawowe konto zysków/strat kursowych na zakładce Docelowe konto zysk/strata sesji Parametry firmy finansowej (tfgld0503m000).
  • Dla waluty – w polu Ustawowe konto zysków/strat kursowych sesji Dodatkowe własności waluty (tfgld0129m000).
Przykład – zyski i straty przeliczenia walut

Dla zlecenia zakupu stosuje się następujące dane:

  • Kwota zlecenia zakupu: 100 USD
  • Waluta lokalna: EUR
  • Wewnętrzny kurs wymiany: 1 USD = 0,937012 EUR
  • Kurs wymiany zakupu: 1 USD = 0,936344 EUR

Dane te skutkują następującym księgowaniem dla operacji Zlecenie zakupu/Wpływ:

TypKontoKwota (Debet)Kwota (Kredyt)
DebetPrzewóz tymczasowy93,70 EUR-
KredytDostawy niefakturowane-93,63 EUR
KredytZyski i straty przeliczenia walut-0,07 EUR

 

Powiązane tematy