| | Standardowy system walutowyAby spełnić wymogi raportowania finansowego i podatkowego w firmach międzynarodowych posiadających filie w wielu krajach, standardowy system walutowy w LN oferuje następujące funkcje: Bezpośrednie przeliczanie operacji w walutach obcych Operacje w walutach obcych są przekształcane bezpośrednio z waluty operacji na walutę lokalną, bez triangulacji przez walutę odniesienia. Domyślnie waluty raportowe są konwertowane bezpośrednio z waluty operacji na walutę raportową. Waluty raportowe można jednak także przeliczyć z waluty lokalnej. Integracje i wiele walut raportowych Operacje mogą być zarejestrowane w jednej walucie lokalnej oraz w maksymalnie dwóch walutach raportowych. Tylko kwoty w walucie krajowej są rejestrowane w transakcjach integracji, środkach trwałych i danych uzgodnień. Przed sporządzeniem raportu w jednej z walut raportowych musi zajść uzgodnienie ksiąg pomocniczych w walucie lokalnej firmy. Korekta sald walut raportowych dla różnic kursowych jest obsługiwana przez sesję Obliczanie różnic kursowych (tfgld5201m000), która może być uruchamiana niezależnie dla walut lokalnych i raportowych. Dla każdej z walut krajowych różnice zostaną zaksięgowane w osobnych operacjach. Uzgadnianie transakcji integracji na poziomie obszaru funkcjonalnego jest możliwe tylko w walucie lokalnej. Wiele walut krajowych Waluta krajowa jest walutą lokalną lub walutą raportową, używaną przez firmę do przygotowania sprawozdania finansowego. Kwoty w obcej walucie są przeliczane na kwoty w dowolnej walucie krajowej za pomocą bezpośrednich kursów dla walut lokalnych oraz, w zależności od ustawienia Metody przeliczania w sesji Firmy (tcemm1170m000), za pomocą operacji lub kwot w walucie krajowej do przeliczania na kwoty w walutach raportowych. Zmiana waluty Funkcjonalność zmiany waluty jest dostępna: - W module Księga główna, w sesjach historii księgi oraz historii analityk.
- W modułach Zobowiązania i Należności, w sesjach, które wyświetlają informacje o pozycjach otwartych.
W tych sesjach w obrębie pojedynczej firmy zmiana waluty jest dostępna dla każdej wprowadzonej waluty krajowej. W obrębie wielu firm zmiana waluty jest dostępna dla każdej wspólnej waluty przy użyciu grup walut raportowych. Jako że waluty raportowe są przeliczane zgodnie z predefiniowanymi regułami i typami kursów, kurs wymiany dla walut raportowych nie może być modyfikowany podczas wprowadzania operacji. Kursy walut pobrane z Internetu Import kursów walut z Internetu jest możliwy poprzez pole Kod waluty ISO w sesji Waluty (tcmcs0102m000). Aby zaimportować kursy walutowe, należy stworzyć do tego celu własny program. LN zapewnia jedynie interfejs. Obliczanie i księgowanie różnic kursowych Sesja Obliczanie różnic kursowych (tfgld5201m000) może zostać uruchomiona dla każdej waluty krajowej oddzielnie i niezależnie. Proces obliczania różnic kursowych uwzględnia także typ kursu, określony w księdze głównej, niezależnie dla walut krajowych i raportowych. Operacje różnic kursowych są zawsze tworzone osobno dla każdej waluty krajowej. Metoda obliczania różnic kursowych zależy od ustawienia pola Metody przeliczania w sesji Firmy (tcemm1170m000). Konta tymczasowe Dla wielu kont tymczasowych księgowania oryginalne i rozliczeniowe nie są przeprowadzane w tej samej walucie. Przykładowo, przyjęcia zakupu/przyjęcia magazynowe księgowane na koncie przewozu tymczasowego 3 mogą mieć różne waluty operacji. Przyjęcie zakupu może odbyć się w dolarach amerykańskich, podczas gdy przyjęcie magazynowe jest zawsze przeprowadzane w walucie lokalnej magazynu. W tym przypadku nastąpi przeliczenie waluty przy użyciu konta zdefiniowanego w sesji Parametry firmy finansowej (tfgld0503m000). LN wykrywa każdą różnicę pomiędzy walutami operacji w obrębie pary zapisów debet/kredyt (jeden z nich jest w walucie lokalnej określonej firmy) i automatycznie tworzy dodatkowe operacje przeliczania. Operacje międzyfirmowe Operacje międzyfirmowe są uzgadniane w walucie operacji. Do obliczania kwot w walutach lokalnych i raportowych w operacjach międzyfirmowych używana jest tylko kwota operacji. W razie potrzeby w standardowym systemie walutowym konta międzyfirmowe mogą być zdefiniowane według waluty operacji, co oznacza, że waluta operacji określa, na którym koncie międzyfirmowym księgowana jest operacja. Plan kont Dla każdej firmy finansowej cechy typu stawki mogą być zdefiniowane na poziomie konta księgowego w sesji Ustawienia kont księgowych wg konta (tfgld0128m000). W tej sesji można ustawić typ kursu raportowego na: - Zastosuj typ tabeli kursowej operacji
- Własny typ tabeli kursowej
- Wartość domyślna firmy
W przypadku wybrania opcji Własny typ tabeli kursowej należy wprowadzić typ kursu dla danej waluty raportowej. Jeżeli nie wprowadzono cech dla określonego konta księgowego, LN użyje domyślnych ustawień firmy zdefiniowanych w sesji Firmy (tcemm1170m000). Konta podatkowe tej samej firmy finansowej i o tym samym pochodzeniu podatku (zakup/sprzedaż) oraz konta zbiorcze tej samej firmy finansowej i tego samego pochodzenia (dostawca/klient) muszą mieć te same cechy typów kursów raportowych. W rezultacie cechy typu kursu raportowego będzie można także zdefiniować na tych poziomach. Stosowanie typów kursów wymiany walut Aby przeliczyć kwotę operacji na kwotę w walucie krajowej, LN używa kursu należącego do typu kursu określonego w operacji. Kurs używany do przeliczania na walutę raportową zależy od typu kursu określonego dla konta księgowego, na którym odbywa się księgowanie. Operacje pieniężne są zwykle przeliczane w oparciu o kurs bieżący, np. kursy miesięczne mogą być używane w przypadku zapasu i pracy w toku. Standardowe typy kursów to kurs dzienny, kurs średni i kurs miesięczny. Proces obliczania różnic kursowych może pobrać stawkę na podstawie typu tabeli kursowej konta księgowego. Wiele walut raportowych w modułach Należności i Zobowiązania Zapisy otwarte w modułach Zobowiązania oraz Należności są zapisywane w walucie krajowej firmy i walutach raportowych. W standardowym systemie walutowym kwoty w walucie krajowej są przeliczane za pomocą typu kursu określonego dla operacji. Kwoty w walucie raportowej są obliczane przy użyciu typu kursu określonego dla konta zbiorczego. W obrębie firmy finansowej wszystkie zbiorcze konta księgowe w grupie kontrahentów muszą mieć te same typy kursu dla walut raportowych. Wiele walut raportowych w analizie podatkowej i raportowaniu Ze względu na to, że ta sama waluta może być używana jako krajowa więcej niż raz, istnieje możliwość wyboru, która waluta krajowa może być stosowana w analizie podatkowej, a która w deklaracjach podatkowych. Jest to potrzebne do raportowania zgodnego z przepisami prawa, przy użyciu określonych zbiorów kwot podatkowych. We wzorze deklaracji podatkowej można wybrać pozycję waluty krajowej, jaka ma być używana w deklaracji. LN oblicza kwoty w walucie raportowej za pomocą typu kursu określonego na koncie podatkowym. W obrębie firmy finansowej wszystkie konta księgowe podatku naliczonego muszą mieć te same typy kursu dla walut raportowych. To samo dotyczy kont księgowych podatku należnego. Odpisywanie różnic kursowych na kontach zbiorczych ACP/ACR LN oblicza różnice walut raportowych przy użyciu typu kursu oraz kursu określonego na koncie księgowym dla każdej waluty krajowej. Dla każdej waluty krajowej (lokalnej i raportowej) różnica kursowa jest księgowane przy użyciu oddzielnej operacji finansowej. Waluta odniesienia W standardowym systemie walutowym waluta odniesienia: - Może być zdefiniowana niezależnie od walut lokalnych i raportowych.
- Może, ale nie musi być jedną z walut krajowych.
- Może być używana do wyznaczania kwot odpowiadającym kwotom w wielu firmach, np. cen partii w pakiecie Magazynowanie.
Raporty W poszczególnych sesjach wydruku można wybrać dane z wielu firm. W standardowym systemie walutowym raporty finansowe mogą być wydrukowane tylko dla firm finansowych, które mają przynajmniej jedną wspólną walutę. Gdy jest więcej niż jedna wspólna waluta, to za pomocą odpowiedniej grupy walut raportowych należy wybrać w jakiej walucie raport ma zostać wydrukowany. Jeżeli nie istnieje żadna wspólna waluta, wydruk raportów dla wielu firm jest niemożliwy. Raporty logistyczne z walutami Typ kursu, jaki ma być użyty do przeliczania na walutę raportową, jest dostępny także w sesjach raportowych. Podstawa kursu W standardowym systemie walutowym podstawa kursu jest używana tylko do przełączania na ręcznie wprowadzane stawki. Wszystkie inne funkcje podstawy kursu zostały przeniesione do typu kursu. W sesjach wprowadzania operacji pole Podstawa kursu będzie domyślnie wyświetlać wartość Data dokumentu. W celu nadpisania domyślnej stawki należy ustawić podstawę kursu na Wprowadzony ręcznie. Raporty końcowe Raporty końcowe muszą zawsze być wydrukowane w walucie lokalnej firmy, której dotyczą operacje. W rezultacie, jeżeli paczka dla firmy 100 zawiera operacje dla firmy 200, to operacje firmy 200 są drukowane na osobnej stronie raportu w walucie lokalnej firmy 200. Salda wspólne W LN różne salda są przechowywane na poziomie całej grupy firm, np. salda i limity kredytowe kontrahentów. W standardowym systemie walutowym salda są także przechowywane na poziomie firmy w walucie lokalnej firmy. Salda grupy firm są przechowywane albo w walucie odniesienia, albo w walucie zdefiniowanej przez użytkownika. Po przeliczeniu tych sald są one aktualizowane w walucie lokalnej. W przypadku aktualizacji waluty lokalnej salda grupy również zostają przeliczone.
| |