Podatek dochodowy – księgowanie płatności

Krok 1. Rejestracja faktury zakupu

Po zarejestrowaniu faktury zakupu LN tworzy następujące zapisy księgowe:

Kwota	Debet/ Kredyt	Konto księgowe	Zdefiniowane w sesji
Koszty	Debet	Konto linii faktury	Zależy od konfiguracji.
Tymczasowy VAT przy płatnościach	Debet	Tymczasowe konto podatkowe przy płatnościach o kodzie podatku VAT.	Dane księgowe kodów podatków (tfgld0171s000) lub Dane księgowe kodów podatków złożonych (tfgld0170s000)
Zobowiązania	Kredyt	Konto zbiorcze ACP	Konta wg grupy finansowej kontrahenta (tfacp0110m100)

 

Krok 2. Płatność faktury zakupu

W przypadku finalizacji płatności faktury zakupu LN tworzy następujące zapisy księgowe:

Kwota	Debet/ Kredyt	Konto księgowe	Zdefiniowane w sesji
Zobowiązania	Debet	Konto zbiorcze	Konta wg grupy finansowej kontrahenta (tfacp0110m100)
Tymczasowy VAT przy płatnościach	Kredyt	Tymczasowe konto podatkowe przy płatnościach o kodzie podatku VAT.	Dane księgowe kodów podatków (tfgld0171s000) lub Dane księgowe kodów podatków złożonych (tfgld0170s000)
VAT należny	Debet	Konto typu Konto podatku naliczonego o kodzie podatku VAT
Składka socjalna (do zapłaty)	Kredyt	Konto typu Konto podatku naliczonego o kodzie podatku Składka socjalna 'u źródła'
Składka socjalna (wydatek)	Debet	Konto typu Składka socjalna (koszt firmy) o kodzie podatku Składka socjalna (koszt firmy)
Składka socjalna (należność)	Kredyt	Konto typu Konto podatku naliczonego o kodzie podatku Składka socjalna (koszt firmy)
Podatek dochodowy (należność)	Kredyt	Konto typu Konto podatku naliczonego o kodzie podatku Podatek dochodowy
Bank	Kredyt	Konto wybrane dla typu operacji używanego dla banku w module Zarządzanie środkami pieniężnymi.