Konfiguracja kontrahentów dla podatku dochodowego i składek socjalnych

Procedura konfiguracji szczegółów kontrahentów, dla których faktury podlegają opodatkowaniu dochodowemu i składkom socjalnym, składa się z poniższych kroków:

  1. Określ klasyfikacje podatkowe i połącz je z kontrahentami.
  2. Połącz kody grupy podatkowej z klasyfikacjami podatkowymi.
  3. Określ szczegóły podatku dochodowego kontrahenta.
  4. W niektórych krajach urząd podatkowy określa kwotę maksymalną dla każdego dostawcy, po przekroczeniu której należy naliczyć podatek dochodowy i/lub składkę socjalną. Jeżeli stosuje się limity kwoty podstawy opodatkowania, należy je zdefiniować.

Określanie klasyfikacji podatkowych

Aby określić klasyfikacje podatkowe i połączyć je z kontrahentami:

  1. W sesji Klasyfikacje podatkowe (tctax0116m000) zdefiniuj klasyfikacje podatkowe. Dla każdej klasyfikacji można wskazać, czy podatek dochodowy i/lub składki socjalne mają zastosowanie dla faktur zakupu kontrahentów o danej klasyfikacji.
  2. W sesji Kontrahent 'faktura-od' (tccom4122s000) można wybrać klasyfikację podatkową dostawcy.

Połączenie kodów grupy podatkowej z klasyfikacją podatkową

Aby połączyć kody grupy podatkowej z klasyfikacjami podatkowymi, należy zdefiniować wyjątek kodu podatku, jak opisano w temacie Definiowanie wyjątków podatkowych.

  1. W sesji Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000) lub Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000) określ następujące dane:

    • Pochodzenie zlecenia
      Wybierz Zakup dla zleceń zakupu lub wybierz Faktura zakupu.
    • Klasyfikacja podatkowa
      Klasyfikacja podatkowa.
    • Kod podatku

      Kod grupy podatkowej dla klasyfikacji podatkowej.

      Należy się upewnić, czy kod grupy podatkowej zawiera kody podatków o typie odpowiadającym rodzajowi podatku skonfigurowanemu dla klasyfikacji podatkowej. Można wybrać jedynie zatwierdzony kod grupy podatkowej.

Określanie szczegółów podatku dochodowego kontrahentów

Raporty podatku dochodowego, deklaracje i płatności muszą zawierać określone szczegóły kontrahenta, takie jak numer podatkowy kontrahenta. Aby określić szczegóły podatku dochodowego kontrahenta, należy wykonać następujące kroki:

  1. W sesji Kontrahenci (tccom4500m000) kliknij dwukrotnie na kontrahenta, aby uruchomić sesję szczegółową.
  2. Kliknij 'Faktura-od', aby uruchomić sesję Kontrahent 'faktura-od' (tccom4122s000), a następnie w odpowiedni menu kliknij Dane podatku dochodowego. Uruchomiona zostaje sesja Dane podatku dochodowego kontrahenta (tccom4127s000).
  3. Wprowadź szczegóły. Musisz określić numer podatkowy kontrahenta.

Określanie limitów kwoty podstawy opodatkowania.

Maksymalną kwotę podstawy opodatkowania można określić na dwa sposoby:

  1. Dla zakresu kontrahentów 'faktura-od'
    1. W sesji Limity podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0117m000) w odpowiedni menu kliknij Generuj. Uruchomiona zostaje sesja Tworzenie limitów podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0217m000).
    2. W sesji Tworzenie limitów podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0217m000) zdefiniuj limit kwoty podstawy opodatkowania dla zakresu kontrahentów 'faktura-od' oraz jednego typu podatku (podatku dochodowego lub składki socjalnej), kategorii oraz roku podatkowego.
  2. Dla indywidualnych kontrahentów

    W sesji Limity podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0117m000) zdefiniuj limit kwoty podstawy opodatkowania dla każdego zestawienia następujących elementów:

    • Kontrahent 'faktura-od'
    • Typ podatku, który może być podatkiem dochodowym lub składką socjalną
    • Kategoria podatku
    • Rok podatkowy

Powiązane tematy