Określanie wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania

Dla kategorii podatkowych, dla których kwoty podatku nie są oparte na kwotach netto zlecenia zakupu i kwotach netto faktury zakupu, można określić algorytm używany do określania kwoty podstawy opodatkowania. Przykładowo, jeżeli podatek jest ustalony na podstawie procentu kwoty netto, należy zdefiniować wzór na podstawę opodatkowania.

Wzory kalkulacji podstawy opodatkowania

W celu zdefiniowania wzoru na podstawę opodatkowania należy kolejno skorzystać z następujących sesji:

  1. Zmienne podstawy opodatkowania (tctax0110m000)

    Określ zmienną dla wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania. Można użyć jedynie alfabetycznych kodów dla zmiennych, np. ABC. W polu opisu należy wskazać typ usługi, dla której określany jest wzór.

    Pole Typ podstawy opodatkowania może mieć tylko wartość Kwota za towary. W rezultacie można określić i stosować jedną zmienną dla wszystkich wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania. Jednakże gdy trzeba zdefiniować wiele wzorów, dla uproszczenia można określić kilka zmiennych i w polu opisu wskazać ich funkcje.

  2. Wzory kalkulacji podstawy opodatkowania (tctax0111m000)

    Określ wzór kalkulacji podstawy opodatkowania. Można użyć liczb i symboli matematycznych +, -, *, i /.

    W celu przetestowania wzoru można go wybrać i w odpowiedni menu kliknąć Symulacja kalkulacji wg wzoru. Uruchomiona zostaje sesja Symulacja kalkulacji wg wzoru (tctax0211m000).

  3. Symulacja kalkulacji wg wzoru (tctax0211m000)
    Przetestuj wynik równania. Kliknij Wypełnij zmienne, aby wyświetlić okno dialogowe, w którym można wprowadzić wartość dla każdej zmiennej ze wzoru. Po kliknięciu Przetwórz, LN wyświetla wzór z tymi wartościami oraz obliczoną kwotę podstawy opodatkowania.
Łączenie wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania z kodem podatku

W sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) należy wybrać wzór na podstawę opodatkowania w polu Wzór na podstawę opodatkowania.

Uwaga

Przy stosowaniu kategorii podatkowych kody podatków tej samej kategorii w obrębie jednego kraju muszą posiadać ten sam wzór kalkulacji podstawy opodatkowania.

Przykład

Przykład wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania

W przypadku potrącenia składki socjalnej, która ma stanowić 80% kwoty faktury, można określić:

  • Zmienne podstawy opodatkowania: SERV
  • Opis zmiennej podstawy opodatkowania: Usługi (niska)
  • Wzór kalkulacji podstawy opodatkowania: SRL
  • Opis: Składka socjalna (niska)
  • Wzór kalkulacji podstawy opodatkowania: 0,80 * SERV

Powiązane tematy