Konfiguracja podatku dochodowego i składek socjalnych

Konfiguracja podatku dochodowego i składek socjalnych

1. Konfiguracja parametrów

   W sesji Stosowane komponenty (tccom0100s000) zaznacz pole wyboru Podatek dochodowy 'u źródła' && składka socjalna.

2. Definiowanie kategorii podatkowych

   Gdy trzeba rozróżnić typy podatków dochodowych i składek socjalnych w raportach, należy zdefiniować kategorie podatku wymagane dla kraju w sesji Kategorie podatkowe (tctax0115m000).

3. Definiowane wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania

   Dla kategorii podatkowych, dla których kwoty podatku nie są oparte na kwotach netto wartości towarów, można zdefiniować algorytm do ustalenia wartości podstawy opodatkowania. Więcej informacji w temacie Określanie wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania.

4. Definiowanie kodów podatków

   W sesji Kody podatków wg kodu grupy podatkowej (tctax0139m000) kliknij Nowy aby dodać kody podatków zdefiniowane w kroku 3 do kodu grupy podatkowej.

   Definiowanie kodów podatków, stawek podatkowych oraz danych księgowych podatków zostało opisane w temacie Konfiguracja rejestracji podatku. Następujące szczegóły są bardzo ważne:

   • Rodzaj podatku

     Należy zdefiniować oddzielnie kody podatków, według potrzeby, dla wartości:

     • VAT
     • Podatek dochodowy
     • Składka socjalna 'u źródła'
     • Składka socjalna (koszt firmy)
     • Nie odliczaj

     Więcej informacji w temacie Rodzaje podatku.

   • Stawki podatku

     Jeżeli podatek składa się z pojedynczej stawki, należy zdefiniować kod podatku pojedynczego. Jeżeli podatek składa się z różnych stawek (dot. różnych części kwoty), należy zdefiniować kod podatku złożonego. Przykład: należy zdefiniować kod podatku złożonego dla składek socjalnych, do których należy zastosować jeden lub kilka progów kwot.

   • Wzór na podstawę opodatkowania

     Dla kodów podatkowych, dla których zdefiniowano wzór na podstawę opodatkowania (tak jak zostało to opisane w kroku 3), w sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) należy zaznaczyć wzór na podstawę opodatkowania w polu Wzór na podstawę opodatkowania. W jednym kraju kody podatków należące do tej samej kategorii muszą posiadać ten sam wzór na podstawę opodatkowania.

   • Płatne okresowo lub przy płatności faktury

     W polu Zapłać podatek sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) należy wybrać moment, w którym trzeba zapłacić podatek dochodowy i składki socjalne w urzędach podatkowych. Jeżeli podatek jest płatny przy płatności faktury, należy wprowadzić urząd podatkowy, do którego należy zapłacić podatek dochodowy i składki socjalne oraz rozliczyć kod podatku.

     LN nie uwzględnia kodów podatków, dla których zaznaczono pole Przy płatności faktury w deklaracji podatkowej. Przy płatności faktury zakupu, dla której podatek dochodowy jest płatny przy płatności faktury, LN automatycznie tworzy zlecenie stałe, aby wpłacić podatek do urzędu podatkowego.

5. Zatwierdzanie kodów podatku

   Przed włączeniem kodu podatku do kodu grupy podatkowej, w sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) należy zaznaczyć pole Zatwierdzone dla każdego kodu podatku.

6. Definiowanie kodu grupy podatkowej

   W sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) należy zdefiniować kod podatku oraz zaznaczyć pole Grupa podatkowa, aby wskazać, że kod podatku jest kodem grupy podatkowej. W kodzie grupy podatkowej nie można wprowadzić innych szczegółów podatków.

7. Dodanie kodów podatków do kodu grupy podatkowej

   W sesji Kody podatków wg kraju (tcmcs0536m000) w odpowiedni menu wybierz Kody podatków wg grupy. Uruchomiona zostaje sesja Kody podatków wg kodu grupy podatkowej (tctax0139m000).

   Połącz jeden kod podatku typu VAT. Kody podatków muszą posiadać status Zatwierdzone. Kliknięcie strzałki przeglądania w polu Kod podatku spowoduje wyświetlenie przez LN tylko kodów podatków, które można dodać do kodu grupy podatkowej.

8. Należy zatwierdzić kod grupy podatkowej

   Przed włączeniem kodu podatku do kodu grupy podatkowej, w sesji Kod podatku wg kraju (tcmcs0136s000) zaznacz pole Zatwierdzone dla każdego kodu podatku.

9. Ustawienie domyślne kodów grupy podatkowej dla kontrahentów

   Połączenie kodu grupy podatkowej z klasyfikacją podatkową odbywa się w następujących sesjach:

   • Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000)
   • Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000)

   Można zaznaczyć jedynie kod grupy podatkowej, jeżeli wprowadzi się następujące szczegóły:

   • Pochodzenie zlecenia musi być typu Zakup lub Faktura zakupu.
   • Pole Klasyfikacja podatkowa musi być uzupełnione

   Przy zapisywaniu danych LN weryfikuje, czy kod grupy podatkowej zawiera rodzaje kodów podatkowych korespondujące z zaznaczoną klasyfikacją podatkową.

   W sesji Parametry podatkowe (tctax0100m000) należy wybrać Wyjątki wg kraju lub Wyjątki wg grupy krajów, stosownie do przypadku, w polu Kolejność wyszukiwania 1.

10. Konfiguracja kontrahentów dla podatku dochodowego i składek socjalnych

    Skonfiguruj szczegóły kontrahentów, jak opisano w temacie Konfiguracja kontrahentów dla podatku dochodowego i składek socjalnych.