Naliczanie podatkuLN oblicza podatek dla, m.in. następujących typów operacji:
To, czy LN oblicza podatek od płatności zaliczkowych, zależy od parametru Podatek naliczony od zaliczkowych płatności/wpływów w sesji Parametry CMG (tfcmg0100s000). Sposób, w który LN oblicza podatek od potrąceń jest wyjaśniony w temacie Korekta podatku (potrącenia). Poziom naliczania podatku Podatek musi zazwyczaj być obliczony dla pojedynczych linii operacji. Dla ręcznie wprowadzonych faktur zakupu można zaznaczyć Poziom naliczania podatku w następujących sesjach:
Poziomem naliczania podatku może być:
Dla faktur zakupu z tylko jednym kodem podatku można obliczyć podatek na poziomie nagłówka faktury. Podatek faktury z kilkoma kodami podatków i/lub typami podatków należy obliczyć według linii operacji. Regułą jest ręczne tworzenie faktur sprzedaży w module Fakturowanie oraz obliczanie przez LN podatku dla każdej linii operacji. Jednakże, dla faktur sprzedaży utworzonych ręcznie w module Należności można zaznaczyć pole Poziom naliczania podatku lub użyć wartości domyślnej zaznaczonej w sesji Parametry ACR (tfacr0100s000). Maksymalna kwota podatku Jeżeli maksymalna kwota podatku ma określony kod podatku, można określić tę kwotę w sesji Stawki podatku pojedynczego (tcmcs0132m000) oraz w sesji Stawki podatku złożonego (tcmcs0133m000). Jeżeli obliczone kwoty podatku przekraczają maksymalną kwotę podatku, LN zamienia obliczoną kwotę podatku maksymalną kwotą podatku. Przykłady można znaleźć w temacie Przykład maksymalnej kwoty podatku. Podatek od płatności zaliczkowych W pewnych krajach podatek jest naliczany na zaliczkowych płatnościach/wpływach, przekraczających pewną minimalną kwotę. Jeżeli chce się wnosić opłaty podatkowe z płatności/wpływów zaliczkowych, należy zaznaczyć pole Podatek naliczony od zaliczkowych płatności/wpływów w sesji Parametry CMG (tfcmg0100s000). Należy także wprowadzić minimalną kwotę w polu Minimalna kwota dla naliczania podatku sesji Parametry CMG (tfcmg0100s000). Jeżeli wykonano lub otrzymano płatność zaliczkową, można określić kwotę podatku dla następujących typów operacji:
LN wprowadza pojedynczą kwotę podatku na koncie księgowym Podatek naliczony przy płatnościach zaliczkowych i koncie księgowym Podatek należny przy wpływach zaliczkowych. Można zdefiniować te konta księgowe w sesji Dane księgowe kodów podatków (tfgld0171s000). LN wprowadza kwotę podatku złożonego na koncie księgowym Podatek naliczony przy płatnościach zaliczkowych i koncie księgowym Podatek należny przy wpływach zaliczkowych. Można zdefiniować te konta księgowe w sesji Dane księgowe kodów podatków złożonych (tfgld0170s000). Podatek z rabatów rozliczonych W pewnych krajach naliczony podatek jest rozliczony, np. przy odliczeniu z faktury rabatu za gotówkę. Wybór pola Korekta podatku (potrącenia) w sesji Parametry CMG (tfcmg0100s000) powoduje, iż kwota podatku dla płatności "w drodze" jest skorygowana w przypadku:
Można zdefiniować moment rozliczenia płatności "w drodze" w sesji Dane księgowe wg konta/sposobu płatności (tfcmg0146s000).
| |||