為替差損益勘定
為替レートのタイプが異なるか為替レートが異なることによる、関連勘定科目 (借方転記および貸方転記) の為替差損益は、為替差損益勘定に転記されます。統合取引を総勘定元帳に転記する時点で、為替差損益が計算されます。
差額は、会社または通貨ごとに選択できる法定勘定に転記されます。
- 会社の場合: 財務会社パラメータ (tfgld0503m000) セッションの為替差損益タブの法定為替差損益勘定フィールド
- 通貨の場合: 追加通貨の特徴 (tfgld0129m000) セッションの法定為替差損益勘定フィールド
為替差損益の例
購買オーダには次のデータが適用されます。
- 購買オーダ金額: 100 米ドル
- 現地通貨: ユーロ
- 内部為替レート: 1 USD = 0.937012 EUR
- 購買為替レート: 1 USD = 0.936344 EUR
これらの購買オーダ/入庫取引の転記の結果は、次のようになります。
| タイプ | 勘定科目 | 金額 (借方) | 金額 (貸方) |
|---|
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借方
| 中間輸送 | 93.70 EUR | - |
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貸方
| 未着買掛金 | - | 93.63 EUR |
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貸方
| 為替差損益 | - | 0.07 EUR |