Algoritmo standard

In Infor LN l'algoritmo standard funziona in base alle condizioni specificate:

• A partire dalla prima riga del documento, l'algoritmo determina set separati di righe il cui importo totale ha saldo zero nella valuta locale.
• Per una specifica riga all'interno di un set, la riga opposta ha lo stesso importo e segno. Tale riga può inoltre avere l'indicatore di debito/credito opposto oppure lo stesso importo assoluto e indicatore di debito/credito e il segno opposto.
• Due righe opposte hanno il reciproco conto contabile come conto di contropartita.
• Per tutte le righe del set che non hanno righe opposte, l'algoritmo verifica se il conto contabile della riga è un conto di controllo.
  • In tal caso, l'algoritmo cerca la riga con l'importo opposto più alto e utilizza il conto contabile di tale riga come conto di contropartita del conto di controllo.
  • In caso contrario, l'algoritmo cerca la riga contenente il conto di controllo e utilizza quest'ultimo come conto di contropartita.
• Se non viene trovata alcuna riga contenente il conto di controllo, l'algoritmo cerca la riga con l'importo opposto più alto e utilizza quest'ultimo come conto di contropartita.

Nell'ambito dell'algoritmo standard sono previste le seguenti eccezioni:

• Se la riga è una riga di imposta, le viene assegnato lo stesso conto di contropartita della riga che riporta il codice di imposta.
• Se la riga copre più periodi, il conto utilizzato nell'altro periodo costituisce il relativo conto di contropartita.
• Nella Prima nota interaziendale generata:
  • Il conto interaziendale è il conto di contropartita delle altre righe.
  • Per la riga interaziendale, il conto di contropartita è il conto contabile della riga opposta con l'importo più alto.
• Se la riga è di tipo inter-segmento, la riga stessa diventa il conto di contropartita.
• Documento di approvazione:
  • Il conto di controllo è il suo stesso conto di contropartita (in caso di reportistica relativa ai segmenti).
  • Il conto Ricevimenti fatture ha come conto di contropartita il conto Ricevimenti non fatture con l'importo più alto.
  • Il conto Ricevimenti non fatture ha come conto di contropartita il conto Ricevimenti fatture.

• Dismissione cespite

  Conto contabile	Conto di contropartita
  Conto investimenti	Conto Profitti/Perdite o Fondo di ammortamento
  Fondo di ammortamento	Conto Profitti/Perdite o Conto investimenti
  Proventi (conto di dismissione transitorio)	Conto investimenti
  Conto Profitti/Perdite	Conto investimenti

   

• Chiusura dei conti di Profitti e perdite
  • Metodo di bilanciamento automatico: Conti singoli e totale
    • Per tutte le righe del documento, il conto di contropartita corrisponde al "Conto utili non distribuiti".
  • Metodo di bilanciamento automatico: Origine degli utili
    • Il conto di contropartita di tutte le righe di Profitti e perdite appartenenti a una determinata origine degli utili è il conto contabile di tale origine degli utili.
    • Il conto contabile dell'origine degli utili è il suo stesso conto di contropartita.
  • Metodo di bilanciamento automatico: Conti singoli con saldo di chiusura
    • Il conto di contropartita di tutte le righe di Profitti e perdite è il conto Reddito.
• Chiusura dei conti di Stato patrimoniale
  • Solo per il metodo di bilanciamento automatico Conti singoli con saldo di chiusura: Il conto di contropartita di tutte le righe di Stato patrimoniale è il conto Saldo di chiusura.
• Saldo di apertura
  • Metodo di bilanciamento automatico: Conti singoli e totale
    • Per tutte le righe del documento, il conto di contropartita corrisponde al "Conto utili non distribuiti".
  • Metodo di bilanciamento automatico: Origine degli utili
    • Per tutte le righe del documento, il conto di contropartita è il conto Origine degli utili con l'importo più alto.
  • Metodo di bilanciamento automatico: Conti singoli con saldo di chiusura
    • Per tutte le righe del documento (ad eccezione di quella riportata di seguito), il conto di contropartita è il "Conto stato patrimoniale di apertura".
    • Il conto di contropartita della riga con il "Conto stato patrimoniale di apertura" è il "Conto utili non distribuiti".