Conto profitti e perdite sul cambio

Le differenze tra gli importi correlati determinate da tassi di cambio diversi o da tipi di tasso di cambio diversi vengono registrate in un conto profitti e perdite sul cambio. I profitti e le perdite sul cambio vengono calcolati al momento della registrazione delle transazioni di integrazione in Contabilità generale.

Gli importi delle differenze vengono registrati nel conto statutario che è possibile selezionare per ciascuna società o valuta:

  • Per una società, selezionare un valore nel campo Conto statutario prof./perdite sul cambio disponibile nella scheda Profitti/Perdite destin. della sessione Parametri società finanziaria (tfgld0503m000).
  • Per una valuta, selezionare un valore nel campo Conto statutarioprofitti/perdite sul cambio della sessione Caratteristiche valuta aggiuntive (tfgld0129m000).
Esempio di profitti e perdite sul cambio

Per un ordine di acquisto si applicano questi dati:

  • Importo dell'ordine di acquisto: 100 USD
  • Valuta locale: EUR
  • Tasso di cambio interno: 1 USD = 0,937012 EUR
  • Tasso di cambio di acquisto: 1 USD = 0,936344 EUR

Per la transazione Ordine/Ricevimento di acquisto vengono effettuate le seguenti registrazioni:

TipoContoImporto (dare)Importo (avere)
DareTransito provvisorio93,70 EUR-
AvereAccantonamento fatture-93,63 EUR
AvereProfitti e perdite cambio-0,07 EUR

 

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