Algoritmo estándar

En Infor LN, el algoritmo estándar funciona según las condiciones especificadas:

• Empezando por la primera línea del documento, el algoritmo determina conjuntos de líneas distintos cuyo importe total tiene un saldo de cero en la divisa local.
• En el caso de una línea específica dentro de un conjunto, la línea opuesta tiene el mismo importe y signo. También puede tener el indicador de débito/crédito opuesto o el mismo importe absoluto y el mismo indicador de débito/crédito y el signo opuesto.
• Dos líneas opuestas tienen la cuenta contable de la otra como cuenta de contrapartida.
• Para todas las líneas del conjunto y si no hay líneas opuestas, el algoritmo comprueba si la cuenta contable de la línea es una cuenta de control.
  • si la condición se satisface, el algoritmo busca la línea con el importe opuesto más alto y utiliza la cuenta contable de esa línea como cuenta de contrapartida a la cuenta de control.
  • si la condición no se satisface, el algoritmo busca la línea con la cuenta de control y utiliza esta cuenta de control como cuenta de contrapartida.
• Si no se encuentra ninguna línea con la cuenta de control, el algoritmo busca la línea con el importe opuesto más alto y utiliza esta cuenta como cuenta de contrapartida.

Hay excepciones en el algoritmo estándar:

• Si la línea es una línea de impuesto, la línea obtiene la misma cuenta de contrapartida similar a la línea que incluye el código impositivo.
• Si la línea es una línea entre períodos, la cuenta entre períodos utilizada en el otro período es su cuenta de contrapartida.
• En el diario intercompañía generado:
  • La cuenta intercompañía es la cuenta de contrapartida de las otras líneas.
  • Para la línea de intercompañía, la cuenta contable de la línea opuesta con el importe más alto es la cuenta de contrapartida.
• Si la línea es una línea entre segmentos, la propia línea se convierte en la cuenta de contrapartida.
• Documento de aprobación
  • La cuenta de control es su propia cuenta de contrapartida (en caso de listados de segmentos)
  • La cuenta Recepciones de facturas tiene la cuenta que no es de Recepciones de facturas con el importe más alto como cuenta de contrapartida
  • La cuenta que no es de Recepciones de facturas tiene la cuenta Recepciones de facturas como cuenta de contrapartida

• Enajenación de activos fijos

  Cuenta contable	Cuenta de contrapartida
  Cuenta de inversión	Cuenta de pérdidas/ganancias o Amortización acumulada
  Amortización acumulada	Cuenta de pérdidas/ganancias o cuenta de inversión
  Ganancias (cuenta de enajenación provisional)	Cuenta de inversión
  Cuenta pérdidas/ganancias	Cuenta de inversión

   

• Cierre de cuentas contables de pérdidas y ganancias
  • Método de saldo automático: Cuentas individuales y Total
    • Para todas las líneas del documento, la cuenta de contrapartida es la "Cuenta de beneficios no distribuidos".
  • Método de saldo automático: Origen de beneficios
    • La cuenta de contrapartida de todas las líneas de P y G que pertenecen a un origen de beneficios determinado es la cuenta contable de este origen de beneficios.
    • La cuenta contable del origen de beneficios es su propia cuenta de contrapartida.
  • Método de saldo automático: Cuentas individuales con saldo de cierre
    • La cuenta de contrapartida de todas las líneas de P y G es la cuenta de ingresos.
• Cierre de cuentas contables de hoja de balance
  • Solo para el método de saldar automáticamente Individual con saldo de cierre: La cuenta de contrapartida de todas las líneas de hoja de balance es la cuenta Saldo de cierre.
• Saldo de apertura
  • Método de saldo automático: Cuentas individuales y Total
    • Para todas las líneas del documento, la cuenta de contrapartida es la cuenta de beneficios no distribuidos.
  • Método de saldo automático: Origen de beneficios
    • Para todas las líneas del documento, la cuenta de contrapartida es la cuenta Origen de beneficios con el importe más alto.
  • Método de saldo automático: Cuentas individuales con saldo de cierre
    • Para todas las líneas del documento (excepto la mencionada a continuación), la cuenta de contrapartida es la "Cuenta de hoja de balance de apertura".
    • La cuenta de contrapartida para la línea con la "Cuenta de hoja de balance de apertura" es la "Cuenta de beneficios no distribuidos".