Transacciones de liquidación impositiva de deuda incobrable

Las transacciones de impuestos originales relacionadas con la factura pendiente deben enviarse como parte de la declaración de impuestos. Se deben crear en el diario las líneas de la transacción de liquidación impositiva de deuda incobrable para cada transacción de impuesto original. La liquidación impositiva de deuda incobrable consiste en una transacción de cuenta de impuesto (débito) a una cuenta de liquidación impositiva de deuda incobrable (crédito). La cuenta de impuesto debe adeudarse con la cuenta de impuesto y las dimensiones de la transacción de impuesto original. El campo del importe de impuesto debe dejarse en cero y el impuesto se contabiliza directamente en la línea de transacción.

Se debe crear la transacción de impuesto provisional, pero esta debe incluir el importe total del impuesto. Las dimensiones se deben derivar de la transacción original. Las transacciones de liquidación impositiva de deuda incobrable se deben especificar en la divisa local de la compañía de la factura. El importe local de las transacciones de impuestos originales es la base sobre la que se crean las transacciones de liquidación y se garantiza así que el importe del impuesto se liquide en la divisa local.

El proceso de liquidación impositiva de deuda incobrable crea un resumen de todas las transacciones en la sesión Liquidación/recuperación impositiva de deuda incobrable por factura (tfacr2515m000). Los detalles relacionados con las líneas de transacción de liquidación impositiva de deuda incobrable, las transacciones de impuestos originales y las líneas de factura se registran en la línea de transacción de impuesto de deudas incobrables.

Correcciones de impuestos para la liquidación impositiva de deuda incobrable:

Cuenta para impuesto sobre ventas

Cuenta para impuesto sobre compras (provisional)

Correcciones de impuestos para la recuperación de deuda incobrable:

Impuesto sobre ventas

Cuenta para impuesto sobre compras (provisional)

Las transacciones originales pueden tener varios códigos impositivos. Se crean varias líneas de impuesto para la línea de transacción original. La transacción de liquidación impositiva de deuda incobrable es una línea de transacción con un importe cero y varios códigos impositivos. Según estos valores, Infor LN crea las transacciones de impuestos para la línea de liquidación impositiva de deuda incobrable.

Un impuesto contabilizado como gasto por compra para las transacciones de impuestos de las facturas de compra no se puede liquidar. El impuesto sobre compra contabilizado como gasto se paga al proveedor y constituye un costo que no se puede reclamar. El campo Impuesto sobre gastos de compra de la sesión Análisis fiscal (tfgld1520m000) no afecta al impuesto calculado para la factura de venta. Si este tipo de impuesto está disponible en las facturas de venta, este impuesto se puede liquidar.

En LN, las transacciones se pueden segmentar. En consecuencia, las transacciones de impuestos de facturas pendientes también se pueden segmentar. Los importes pendientes de las programaciones segmentadas se liquidan de forma proporcional. Las transacciones de los cobros relacionados también se segmentan. Esta información ayuda a determinar la cantidad de transacciones segmentadas que ya se ha cobrado, incluidos los impuestos de esos cobros. La liquidación se realiza para el impuesto de los segmentos en los que no se ha realizado ningún cobro.