Ausgleich bei uneinbringlichen Forderungen für Eingangsrechnungen
Wenn zum Zeitpunkt des Erstellens der Rechnung im Programm Firmengruppenparameter (tfgld0101s000) das Kontrollkästchen Segmentberichte markiert ist, werden die Buchungen für Kostenrechnungen, Rechnungen für Fakturierung im Gutschriftverfahren und interne Rechnungen vor dem Erstellen der Rechnungen segmentiert. Die mit dem Auftrag verbundenen Eingangsrechnungen, die eine Genehmigung erfordern, müssen separat bearbeitet werden. USt-Buchungen werden in Segmenten gebucht und der Genehmigungsbeleg enthält die segmentübergreifenden Buchungen auf das Konto für die Segmentverteilung der USt-Buchungen. Wenn für diese Rechnungen der Ausgleich bei uneinbringlichen Forderungen verarbeitet wird und die USt-Buchungen im Genehmigungsbeleg segmentiert werden, werden die Buchungen für die uneinbringlichen Forderungen segmentiert und für die Umsatzsteuer erfolgt (erneut) eine Gegenbuchung zu den ursprünglichen Segmenten.
So können Sie die Buchungspositionen verarbeiten:
- Wählen Sie die ursprüngliche USt-Buchungsposition der Rechnung. Jede Buchungsposition enthält das USt-Land und den USt-Code.
- Im neusten Genehmigungsbeleg rufen Sie die Segmentpositionen nach USt-Code ab, für die segmentübergreifende Buchungen erstellt werden. Diese können über den Korrekturbeleg bzw. den Korrekturposten oder über die Folgennummer des Genehmigungsbelegs abgerufen werden.
- Berechnen Sie den offenen Betrag und den Rechnungsbetrag für die ausgewählten Segmentpositionen.
- Erstellen Sie die Buchungspositionen für den Ausgleich uneinbringlicher Forderungen. Der buchungsbezogene Betrag ist der Betrag in Landeswährung der ursprünglichen USt-Buchungsposition. Die Buchung für den Ausgleich uneinbringlicher Forderungen muss gemäß den anwendbaren offenen Segmentbeträgen segmentiert werden. Der ausgeglichene USt-Betrag muss direkt auf dem Umsatzsteuerkonto für den Ausgleich uneinbringlicher Forderungen festgelegt werden.
- Für jede Buchungsposition wird im Programm "Buchungsposition für uneinbringliche Forderung" eine Buchung erstellt. Die ursprüngliche USt-Buchung, für die die Buchungsposition generiert wird, muss in diesem Programm vorhanden sein. Außerdem muss die Ursprungsrechnung(sposition) einen Eintrag enthalten. Diese Informationen sind erforderlich zum Erstellen eines teilweisen Ausgleichs und einer (teilweisen) Eintreibung.
- Daten über den gesamten Ausgleichsbetrag werden im Programm Ausgleich/Eintreibung Uneinbringliche Forderungen nach Rechnung (tfacr2515m000) gespeichert/aktualisiert.
Wenn alle Buchungen für den Ausgleich uneinbringlicher Forderungen festgelegt sind, wird ein Hintergrundprozess initiiert und bei Bedarf werden segmentübergreifende Buchungen generiert.
Wenn die Eingangsrechnung segmentiert ist und die Buchungen für den Ausgleich uneinbringlicher Forderungen für die vorliegende Eingangsrechnung vorhanden sind, bleiben nicht genehmigte Eingangsrechnungen unberücksichtigt.