Standaardalgoritme

In Infor LN werkt het standaardalgoritme in overeenstemming met de opgegeven condities:

• Vanaf de eerste regel van het document bepaalt het algoritme afzonderlijke sets regels waarvoor het totaalbedrag een saldo van nul is in de lokale valuta.
• Voor een bepaalde regel binnen een set heeft de tegenregel hetzelfde bedrag en teken. Het is ook mogelijk dat de tegenregel de tegenovergestelde indicator voor debet/credit heeft of hetzelfde absolute bedrag en dezelfde indicator voor debet/credit en het tegenovergestelde teken.
• Voor elk van de twee tegenregels is de grootboekrekening van de andere regel de tegenrekening.
• Voor alle regels binnen de set die geen tegenregels hebben, controleert het algoritme of de grootboekrekening van de regel een verzamelrekening is.
  • als aan de voorwaarde wordt voldaan, zoekt het algoritme naar de regel met het hoogste tegenovergestelde bedrag en wordt dan de grootboekrekening van die regel gebruikt als tegenrekening voor de verzamelrekening.
  • als niet aan de voorwaarde wordt voldaan, zoekt het algoritme naar de regel met de verzamelrekening en wordt dan die verzamelrekening gebruikt als tegenrekening.
• Als er geen regel met de verzamelrekening wordt gevonden, zoekt het algoritme naar de regel met het hoogste tegenovergestelde bedrag en wordt dan deze rekening als tegenrekening gebruikt.

Er zijn uitzonderingen binnen het standaardalgoritme:

• Als de regel een belastingregel is, krijgt de regel dezelfde tegenrekening als die van de regel met de belastingcode.
• Als de regel betrekking heeft op twee perioden, is de rekening die in de andere periode wordt gebruikt de tegenrekening.
• In het gegenereerde rekening-courantjournaal geldt het volgende:
  • De rekening-courant is de tegenrekening van de andere regels.
  • Voor de rekening-courantregel is de grootboekrekening van de tegenovergestelde regel met het hoogste bedrag de tegenrekening.
• Als de regel een regel van een tussensegment is, wordt de regel zelf de tegenrekening.
• Goedkeuringsdocument:
  • De verzamelrekening is zelf de tegenrekening (in het geval van segmentrapportage)
  • De rekening voor factuurontvangsten heeft de rekening voor niet-factuurontvangsten met het hoogste bedrag als tegenrekening
  • De rekening voor niet-factuurontvangsten heeft de rekening voor factuurontvangsten als tegenrekening

• Afstoting vaste activa

  Grootboekrekening	Tegenrekening
  Investeringsrekening	Winst-/verliesrekening of Cumulatieve afschrijving
  Cumulatieve afschrijving	Winst-/verliesrekening of Investeringsrekening
  Opbrengst (tussenrekening voor afstoting)	Investeringsrekening
  Winst-/verliesrekening	Investeringsrekening

   

• Afsluiting van grootboekrekeningen voor winst & verlies
  • Automatische afsluitingsmethode: Individuele rekeningen en Totaal
    • Voor alle regels in het document is de tegenrekening de rekening ‘Ingehouden winsten’.
  • Automatische afsluitingsmethode: Inkomstenbron
    • De tegenrekening van alle winst- & verliesregels die bij een bepaalde inkomstenbron horen, is de grootboekrekening van deze inkomstenbron.
    • De grootboekrekening van de inkomstenbron is zelf de tegenrekening.
  • Automatische afsluitingsmethode: Individuele rekeningen met eindsaldo
    • De tegenrekening van alle winst- & verliesregels is de inkomstenrekening.
• Afsluiting van grootboekrekeningen van het type Balans
  • Alleen voor automatische afsluitingsmethode Individuele rekeningen met eindsaldo: De tegenrekening van alle balansregels is de rekening Eindsaldo.
• Beginsaldo
  • Automatische afsluitingsmethode: Individuele rekeningen en Totaal
    • Voor alle regels in het document is de tegenrekening de rekening ‘Ingehouden winsten’.
  • Automatische afsluitingsmethode: Inkomstenbron
    • Voor alle regels in het document is de tegenrekening de rekening Inkomstenbron met het hoogste bedrag.
  • Automatische afsluitingsmethode: Individuele rekeningen met eindsaldo
    • Voor alle regels in het document (met uitzondering van de hieronder genoemde regel) is de tegenrekening de ‘Beginbalans’.
    • De tegenrekening voor de regel met de rekening ‘Beginbalans’ is de rekening ‘ingehouden winsten’.