Estrutura da dimensão e conta contábilEm Finanças, as contas contábeis e as dimensões são usadas para rastrear ativos, obrigações, patrimônio líquido, lucros e perdas. São necessárias contas contábeis separadas para registrar as transações de negócios cotidianas e as alterações resultantes no relatório de balanço patrimonial ou em demonstrações financeiras de lucros e perdas. As dimensões são opcionais. É possível usar dimensões para classificar ainda mais as transações em uma conta contábil. Para as contas e dimensões, é possível definir relações de pai-filho para subtotalizar e consolidar os valores em relatórios e consultas. Em um relatório financeiro, o valor em uma conta pai é composto pela soma dos saldos das contas filho. Para contas contábeis, é possível usar 99 níveis de subtotais. Para dimensões, é possível usar 10 níveis de subtotais. Subníveis O subnível de uma conta contábil é definido na sessão Plano de contas (tfgld0508m000). Contas com subnível zero são contas de nível de lançamento. Contas com um subnível maior que zero são contas pai. Assim que os saldos tiverem sido atualizados nas contas de nível filho, as contas pai serão automaticamente atualizadas. É possível exibir ou imprimir relatórios por contas filho ou por contas contábeis pai. ![[...]](../images/tr_figure_tfom000126.gif) Quando você define a estrutura, estes campos são importantes: Na sessão Plano de contas (tfgld0508m000):
Na sessão Dimensões (tfgld0510m000):
O modo de definição dos totais para contas contábeis é descrito abaixo. O mesmo procedimento se aplica a cada uma das dimensões. É possível definir a estrutura para atualizar os totais usando os campos Conta pai complementar e Conta pai estatutária na sessão Plano de contas (tfgld0508m000). Nesses campos é possível especificar a conta pai na estrutura de pai-filho. Os valores lançados nas contas de nível inferior são totalizados na conta pai de nível superior. As contas pai devem ter um subnível maior que zero. Exemplo
É possível inserir transações somente em contas contábeis e dimensões com subnível zero. É possível definir 99 níveis para contas contábeis e 10 níveis para dimensões. O subnível da conta contábil não é usado para totalizar os valores. A estrutura de pai-filho de contabilidade define em quais contas os valores de outras contas são totalizados. O subnível é usado somente para imprimir relatórios de balanço patrimonial e balancetes, usando, por exemplo, as seguintes sessões:
Sequência de impressão O campo Sequência de impressão define a ordem em que os relatórios de balanço patrimonial e balancetes são impressos. Se o campo Sequência de impressão estiver vazio, as contas contábeis serão impressas em ordem alfanumérica. Para imprimir contas contábeis em uma ordem específica diferente da alfanumérica, insira um número de sequência de impressão. Por exemplo, é possível usar o número de sequência de impressão para imprimir as contas filho seguidas por sua conta pai. As contas contábeis para as quais você define uma sequência de impressão são impressas no final dos relatórios, na ordem de seus números de sequência de impressão. Exemplo
O LN imprime as contas contábeis na seguinte ordem:
Contabilidade dupla Em Finanças, é possível usar a contabilidade dupla. É possível definir duas estruturas separadas de contas contábeis e dimensões. Uma dessas estruturas é usada para relatórios fiscais para o governo. A outra pode ser usada para relatórios comerciais para a gestão de sua companhia. Ao definir uma conta contábil, é possível indicar a qual estrutura ela pertence no campo Estatutário/Complementar da sessão Plano de contas (tfgld0508m000):
É possível vincular uma conta estatutária e uma conta complementar a uma conta pai. Se você imprimir o relatório de gestão baseado nas contas pai, o LN adicionará os valores na conta complementar ao valor nas contas estatuárias no relatório. Exemplo
O valor relatado para as autoridades tributárias será: USD 400 O valor relatado para a gestão será: USD (400 + 100) = USD 500 Dimensões Se você inserir e processar transações em contas contábeis às quais vincular uma ou mais dimensões, será possível visualizar o histórico da conta contábil classificada por cada uma das dimensões. É exibida a conta contábil no subnível zero, que é classificada para as dimensões no nível zero. Nota
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