Contas contábeis do grupo de parceiros de negócios financeiros

Além das contas de controle de credores e devedores, contas contábeis específicas são predefinidas para várias transações nos módulos Contas a receber e Contas a pagar.

Para cada grupo de parceiros de negócios financeiros, é necessário definir as contas de controle, a conta contábil e as dimensões para cada tipo de transação. Para obter detalhes, consulte Grupos de parceiros de negócios financeiros.

As contas que podem ser configuradas para um grupo de parceiros de negócios financeiros dependem da funcionalidade usada. Por exemplo, existem conjuntos de contas de controle para fatoração, notas promissórias e ativos fixos. As contas de controle normalmente usadas para Contas a pagar e Contas a receber são descritas abaixo.

Os pagamentos ou recebimentos adiantados são lançados nessa conta. Essa conta é creditada quando os recebimentos adiantados são registrados e debitada quando o recebimento adiantado é atribuído a uma fatura. Essas transações são inseridas, por exemplo, na seção Transações bancárias (tfcmg2500m000).

Os ganhos de moeda realizados são lançados nessa conta. Esta conta é usada quando um pagamento ou recebimento de uma fatura em uma moeda estrangeira é processado. A taxa de câmbio no momento do recebimento é diferente da taxa de câmbio no momento do faturamento, o que resulta em um ganho de moeda.

As perdas de moeda realizadas são lançadas nessa conta. Esta conta é usada quando um pagamento ou recebimento de uma fatura em uma moeda estrangeira é processado. A taxa de câmbio no momento do recebimento é diferente da taxa de câmbio no momento do faturamento, o que resulta em uma perda de moeda.

As diferenças de pagamento são lançadas nessa conta. Usando a seção Baixar diferenças de pagamento (tfacr2240m000) ou Baixar diferenças de pagamento (tfacp2230m000), é possível baixar pequenas diferenças automaticamente.

Os descontos são lançados nessa conta ao processar pagamentos ou recebimentos que envolvem descontos.

Os valores de sobretaxa por pagamento atrasado são lançados nessa conta quando eles são deduzidos na seção Transações bancárias (tfcmg2500m000).

As faturas de compra são lançadas nessa conta ao inserir as faturas de compra que estão relacionadas a ordens em Aquisição.

Essa conta é debitada quando as faturas de compra que estão relacionadas a ordens são inseridas no LN e o status da fatura é definido como Registrado. A conta é creditada quando a fatura de compra é aprovada. Para obter detalhes, consulte Processar faturas de compra.

Essa conta existe somente para contas a pagar.

Os pagamentos antecipados e os recebimentos antecipados são lançados nessa conta. O LN registra as transações antecipadas nessa conta se Pagamentos antecipados ou Recebimentos antecipados foi selecionado no campo Tipo conta da sessão Dados de lançamento por banco/método de pagamento (tfcmg0146s000). Quando o status do recebimento é alterado de Antecipado para Final, os valores são transferidos para a conta de controle.

O uso dessa conta depende da configuração do campo Deduções da seção Dados de lançamento por banco/método de pagamento (tfcmg0146s000).

Contanto que o pagamento ou recebimento não seja reconciliado (em outras palavras, seu status seja antecipado), é possível armazenar todas as deduções (descontos, multas por atraso de pagamento e diferenças de pagamento) nessa conta contábil.

Contanto que o pagamento ou recebimento seja antecipado, as diferentes possíveis deduções não são lançadas nas contas finais para descontos, multas por atraso de pagamento ou diferenças de pagamento, mas são lançadas juntas nessa conta temporária. Quando o pagamento ou recebimento é reconciliado, as deduções são lançadas dessa conta temporária para as contas finais.

Em alguns países, como a Alemanha, o imposto deve ser pago em grandes pagamentos/recebimentos adiantados. O valor pago sem imposto é lançado nessa conta.

Se a caixa de verificação Calc. imp. sobre pgto./receb. adiantado na seção Parâmetros CMG (tfcmg0100s000) estiver selecionada, o imposto será calculado em pagamentos/recebimentos adiantados. O valor pago com o imposto adicionado é lançado nessa conta.

As diferenças de preço são lançadas nessa conta. As diferenças de preço podem ocorrer durante a conciliação e aprovação automáticas das faturas de compra. Essas diferenças devem estar dentro das margens definidas na seção Parâmetros ACP (tfacp0100m000).

Essa conta existe somente para contas a pagar.

Os pagamentos/recebimentos não alocados são lançados nessa conta. Essa conta é debitada quando um pagamento não alocado ou um recebimento não alocado é registrado e creditada quando é atribuída a uma fatura.

As comissões são lançadas nessa conta.

Essa conta existe somente para contas a pagar.

Os abatimentos são lançados nessa conta.

Essa conta existe somente para contas a receber.

As faturas duvidosas são lançadas nessa conta. Essa conta existe somente para as contas a receber.