Retenção na fonte de imposto pago periodicamente – lançamentos

Lançamentos para impostos retidos na fonte pagos periodicamente por declaração de imposto
Passo 1. Registro da fatura de compra

Se você registrar a fatura de compra, o LN criará os seguintes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na sessão
Custos. Déb.Conta da linha da faturaDepende da configuração.
IVA a receber Déb. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto IVA Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
Contribuição social a pagar Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto INSS
Despesa com contribuição social Déb. Contrib. social (despesa da cia.) do código de imposto INSS (despesa da companhia)
Despesa com contribuição social Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto INSS (despesa da companhia)
Imposto de renda a pagar Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto IRRF
Contas a pagar Créd.Conta de controle ACP Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)

 

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Passo 2. Pagamento da fatura de compra

Se você finalizar o pagamento da fatura de compra, o LN criará os seguintes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na sessão
Contas a pagar Déb. Conta controle Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)
Banco Créd.Conta selecionada para o tipo de transação usado para o banco em Tesouraria.

 

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Passo 3. Declaração periódica de imposto de renda e contribuições sociais retidos na fonte

Se você enviar a declaração de imposto de renda e contribuições sociais retidos na fonte, o LN criará os seguintes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na sessão
Imposto de renda retido na fonte a pagar Déb. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto IRRF Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
Contribuição social a pagar Déb. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto INSS
Contribuição social a pagar Déb. Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto INSS (despesa da companhia)
Imposto de renda retido na fonte temporário e pagamento de contribuições sociais Créd. Conta de pagamento do imposto provisional do mestre da declaração tributária. Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000)

 

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Passo 4. Pagamento periódico de contribuições sociais e imposto de renda retido na fonte

Se você processar o pagamento de declaração de imposto de renda e contribuições sociais retidos na fonte, o LN criará os seguintes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na sessão
Imposto de renda retido na fonte temporário e pagamento de contribuições sociais Déb. Conta de pagamento do imposto provisional do mestre da declaração tributária. Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000)
Banco Créd.Conta selecionada para o tipo de transação usado para o banco em Tesouraria.

 

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