Lançamentos de retenção na fonte de imposto sobre pagamento

Lançamentos para a retenção na fonte de imposto sobre pagamento da fatura de compra
Passo 1. Registro da fatura de compra

Se você registrar a fatura de compra, o LN criará estes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na seção
Custos. Déb.Conta da linha da faturaDepende da configuração.
IVA provisional sobre pagamentos Déb. Imposto de compras no pagamento (Provisional) do código tributário IVA Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
Contas a pagar Créd.Conta de controle ACP Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)

 

Passo 2. Pagamento da fatura de compra

Se você finalizar o pagamento da fatura de compra, o LN criará estes lançamentos:

Valor Déb./ Créd. Conta contábilDefinido na seção
Contas a pagar Déb. Conta controle Contas por grupo de parceiros de negócios (tfacp0110m100)
IVA provisional sobre pagamentos Créd. Imposto de compras no pagamento (Provisional) do código tributário IVA Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000)
IVA a receber Déb. Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário IVA
Contribuição social a pagar Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário INSS
Despesa com contribuição social Déb. Contrib. social (despesa da cia.) do código tributário INSS (despesa da companhia)
Contribuição social a pagar Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário INSS (despesa da companhia)
Imposto de renda a pagar Créd. Conta para imposto de compra (Provisional) do código tributário IRRF
Banco Créd.Conta selecionada para o tipo de transação usado para o banco em Tesouraria.