Lançamentos de imposto com valor agregado (IVA)
Declaração periódica de IVA
Se você usar o procedimento padrão, ao enviar a declaração periódica de IVA, o LN criará os seguintes lançamentos:
| Valor | Déb./ Créd. | Conta contábil | Definido na sessão |
|---|
| IVA a pagar | Créd. | Conta para imposto de venda do código de imposto IVA | Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000) |
| IVA a receber | Déb. | Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto IVA |
| Valor líquido do IVA da declaração* | Créd. | Conta de pagamento do imposto provisional ou Conta recuperável do imposto provisional do mestre da declaração tributária | Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000) |
* Se o valor líquido do IVA da declaração for inferior a zero, o LN usa a Conta de pagamento do imposto provisional, caso contrário, o LN usa a Conta recuperável do imposto provisional.
Usar uma conta de balanceamento tributário
Se você usar uma conta de balanceamento tributário adicional, ao enviar a declaração IVA periódica, o LN criará os seguintes lançamentos:
| Valor | Déb./ Créd. | Conta contábil | Definido na sessão |
|---|
| IVA a pagar | Créd. | Conta para imposto de venda do código de imposto IVA | Dados de lançamento para códigos de imposto (tfgld0171s000) ou Dados de lançamento para vários códigos de imposto (tfgld0170s000) |
| IVA a receber | Déb. | Conta para imposto de compra (Provisional) do código de imposto IVA |
| Valor líquido do IVA da declaração | Créd. | Conta de pagamento do imposto provisional do mestre da declaração tributária | Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000) |
Para balancear as contas tributárias, o LN cria os seguintes lançamentos:
| Valor | Déb./ Créd. | Conta contábil | Definido na sessão |
|---|
| Valor líquido do IVA da declaração | Déb. | Conta de pagamento do imposto provisional do mestre da declaração tributária | Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000) |
| Valor líquido do IVA da declaração* | Créd. | Conta de pagamento do imposto provisional ou Conta recuperável do imposto provisional do mestre da declaração tributária | Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000) |
* Se o valor líquido do IVA da declaração for inferior a zero, o LN usa a Conta de pagamento do imposto provisional, caso contrário, o LN usa a Conta recuperável do imposto provisional.
Pagamento de IVA periódico
Se você processar o pagamento da declaração de IVA, o LN criará os seguintes lançamentos:
| Valor | Déb./ Créd. | Conta contábil | Definido na sessão |
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| Valor líquido do IVA da declaração | Déb. | Conta de pagamento do imposto provisional ou Conta recuperável do imposto provisional do mestre da declaração tributária. | Dados mestres de declaração de imposto (tfgld1620m000) |
| Banco | Créd. | Conta selecionada para o tipo de transação usado para o banco em Tesouraria. | |