Przykłady transakcji integracji dla transferów pożyczki i zwrotu
Sesja Transakcje integracji (tfgld4582m000) wyświetla finansowe transakcje integracji wygenerowane z transferów pożyczki i zwrotu.
W poniższych przykładach projekt A to projekt 'pożycz-od', a projekt B to projekt 'pożycz-do'.
Sposób wyceny zapasów to MAUC wg projektu.
Transfer pożyczki
Projekt A pożycza cztery pozycje o łącznej wartości 40.
W każdym z poniższych przykładów ID obszaru funkcjonalnego jest operacja na zapasach.
| Typ dokumentu integracji | Dt/Ct | Grupa uzgodnień | Projekt | Kwota | Opis |
|---|
| Powiązanie kosztów – pożyczka | D | Przyrost pożyczki/1 | Przyrost pożyczki | B | 40 | Transfer pożyczki, z perspektywy projektu 'pożycz-do'. |
| C | Zapas/1 | Zapas | B | 40 |
| Transfer powiązań kosztów/pożyczka | D | Zapas/1 | Zapas | A | 40 | Transfer pożyczki, z perspektywy projektu 'pożycz-od'. |
| C | Przyrost pożyczki/2 | Przyrost pożyczki | A | 40 |
Transfer zwrotu
Projekt A pożyczył od projektu B cztery pozycje o wartości 10 każda. Pożyczone pozycje zostały w międzyczasie wydane w celu zaspokojenia wymagania produkcji gniazdowej, więc nie ma już żadnego pozostałego zapasu. Następnie projekt A zostaje uzupełniony o cztery pozycje. Pozycje stały się droższe: wartość dla pozycji to teraz 30. Po uzupełnieniu wartość zapasu projektu A wynosi 4 * 30 = 120. Następnie wykonywany jest transfer zwrotu. Pożyczone pozycje są zwracane do projektu B po wartości 40, co równa się wartości, po której zostały one pożyczone. Zapas projektu A wynosi odtąd 0. Różnica pomiędzy wartością uzupełnienia i zwrotu (120-40=80) zostaje zaksięgowana w: Koszty i rezerwy projektu/koszty WIP (projekt A).
| Typ dokumentu integracji | Dt/Ct | Grupa uzgodnień | Projekt | Kwota | Opis |
|---|
| Transfer powiązań kosztów/storno pożyczki | D | Przyrost pożyczki/2 | Przyrost pożyczki | A | 40 | Transfer zwrotu, z perspektywy projektu 'pożycz-od'. |
| C | Zapas/1 | Zapas | A | 40 | |
| Transfer powiązań kosztów/wynik zwrotu | D | Zapas/1 | Zapas | A | -80 | Różnica pomiędzy wartością pożyczonego zapasu a wartością zapasu otrzymanego przez projekt 'pożycz-od' w zleceniu uzupełnienia, które będzie używane w celu zwrotu do projektu 'pożycz-do'. |
| C | Przewóz tymczasowy/1 | Przewóz tymczasowy | A | -80 |
| Koszty i rezerwy (projekt)/wynik zwrotu | D | WIP projektu/1 | WIP projektu | A | 80 | Wynik zwrotu, zaksięgowany do WIP projektu |
| C | Przewóz tymczasowy/1 | Przewóz tymczasowy | A | 80 | |
| Transfer powiązań kosztów/Odwrócenie pożyczki | D | Zapas/1 | Zapas | B | 40 | Transfer zwrotu, z perspektywy projektu 'pożycz-do'. |
| C | Przyrost pożyczki/1 | Przyrost pożyczki | B | 40 |
Zakończenie – zaszłości lub ręczna interwencja
Pożyczone pozycje nie są zwracane do projektu 'pożycz-do'. Pożyczone pozycje i ich wartość są dodawane do zapasu projektu 'pożycz-od', jak opisano w temacie Borrow - example of cost aspects, tylko że na stałe. Zwrot to czysto finansowe zadośćuczynienie dla projektu 'pożycz-do'.
| Typ dokumentu integracji | Dt/Ct | Grupa uzgodnień | Projekt | Kwota | Opis |
|---|
| Transfer powiązań kosztów/storno pożyczki | D | Przyrost pożyczki/2 | Przyrost pożyczki | A | 40 | Transfer zwrotu, z perspektywy projektu 'pożycz-od'. |
| C | Zapas/1 | Zapas | A | 40 |
| Transfer powiązań kosztów/storno pożyczki | D | Zapas/1 | Zapas | B | 40 | Transfer zwrotu, z perspektywy projektu 'pożycz-do'. |
| C | Przyrost pożyczki/1 | Przyrost pożyczki | B | 40 |
| Transfer powiązań kosztów/wydanie | D | Przewóz tymczasowy/1 | Przewóz tymczasowy | B | 40 | Wydanie pożyczonego zapasu uczynione stałym. |
| C | Zapas/1 | Zapas | B | 40 |
| Transfer powiązań kosztów/przyjęcie | D | Zapas/1 | Zapas | B | | Przyjęcie pożyczonego zapasu uczynione stałym. |
| C | Przewóz tymczasowy/1 | Przewóz tymczasowy | A | |