Kalkulacja walut w FST

W module Sprawozdawczość finansowa (FST) można zdefiniować walutę sprawozdania, niebędącą jedną z walut krajowych. W konsekwencji należy wskazać, w jaki sposób LN ma przeprowadzać ponowną kalkulację. W tym celu należy określić następujące elementy:

• Dla każdego sprawozdania, w sesji Sprawozdania finansowe (tffst1600m000):

  • Waluta raportowa
    Waluta ta może być dowolną, dla której istnieją stawki.
  • Grupa obliczeń
    Grupa ta jest definiowana dla każdej firmy, jaka waluta krajowa musi zostać użyta.
  • Użycia konta sprawozdawczego zysków/strat
    Ze względu na ponowną kalkulację waluty (oraz różnice historii i/lub typu stawki) wartości mogą się różnić.
  • Domyślny typ kursu
    Używany jako domyślny oraz do określania zysków i strat walutowych.

• Dla każdego konta sprawozdawczego, w sesji Konta sprawozdawcze (tffst1520m000):

  • Użycie kursów historycznych

    Wskazuje, czy należy użyć historycznej daty. Historyczna data to ostatnia data roku i okresu zaksięgowania operacji (tfgld205). To pole pozwala na obliczenie kwoty w walucie sprawozdania za pomocą stawek zdefiniowanych na koncie sprawozdawczym.

  • Tabela kursowa
  • Konto zysków i strat walutowych

    Ze względu na ponowną kalkulację waluty (oraz różnice historii i/lub typu stawki) wartości mogą się różnić.

    Do obliczania różnic używany jest poniższy wzór:

    kwota zysków i strat walutowych = n1 - n2

    n1 = kwota obliczona w walucie raportu, przy użyciu typu stawki konta sprawozdawczego oraz daty (historycznej lub bieżącej daty obliczeń);

    n2 = kwota obliczana w walucie raportu, przy użyciu typu stawki sprawozdania i daty stawki określonej podczas przetwarzania.

• Podczas przetwarzania, w sesji Przetwarzanie wartości sprawozdania finansowego (tffst1249m000):

  • Data kursu
    Data używana do odczytu stawek. Używana w n2 i n1 (chyba że używane są stawki historyczne).