Rozliczanie kont (stare)

Podstawowe zasady rozliczania kont:

• Rozliczyć można konta:

  • typu Bilansowe lub Wynikowe;
  • zdefiniowane jako konta rozliczalne. Pole wyboru Rozliczanie w sesji Plan kont (tfgld0508m000) musi być zaznaczone dla konta;
  • nieużywane dla operacji integracji.
• Rozliczanie konta można wykonać tylko dla zapisów na tym samym koncie.
• Operacje do rozliczenia mogą być w różnych walutach.
• Rozliczania konta można wykonać dla operacji zakończonych.
• Można cofnąć rozliczenie operacji, nawet jeśli operacje rozliczania zostały już zakończone.

W procedurze rozliczania konta mogą wystąpić następujące sytuacje:

• Nie ma żadnej różnicy pomiędzy sumami kwot kredytowych a sumami kwot debetowych dla wybranych operacji lub różnica mieści się w zakresie tolerancji waluty. Operacje są rozliczane.
• Sumy kwot kredytowych i kwot debetowych różnią się o procent tolerancji i/lub kwotę tolerancji (lub więcej). Operacje nie mogą być rozliczone.
• Różnica pomiędzy sumami kwot kredytowych i kwot debetowych mieści się w obrębie procentu tolerancji i jest mniejsza niż kwota tolerancji rozliczania. Operacje mogą być rozliczone z operacją rozliczania dla kwoty różnicy.

Mogą wystąpić następujące sytuacje:

• Pozostała kwota w każdej z walut krajowych wynosi zero lub mieści się w obrębie tolerancji waluty.

• Pozostała kwota przynajmniej w jednej walucie krajowej nie wynosi zero. Może to być spowodowane przez zmiany kursu walutowego pomiędzy datami rozliczanych operacji. Istnieją dwie możliwości:

  • Różnice w walutach krajowych pozostają na koncie.
  • Aby zbilansować konta w walutach krajowych, generowana jest druga operacja dla kwot różnicy w walutach krajowych. Operacja bazuje bezpośrednio na kwocie różnicy, niezależnie od kursów walutowych.

• Konta różnych wierzycieli i dłużników
  Konto to rejestruje należności i zobowiązania, które nie są bezpośrednio związane z bieżącym cyklem biznesowym. Przykładowo służy ono do rejestrowania wydatków służbowych do zwrotu, dla których księgowanie jest niepewne w momencie rejestracji. Konto to jest również używane do rejestracji zakupów w imieniu osób trzecich, ponieważ nie mogą być one zaksięgowane na koncie wynikowym.
• Konta przejściowe
  Konto rejestrujące operacje, które nie mogą być zaksięgowane ostatecznie na koncie. Takie konta nie mogą jednak pojawiać się w bilansie. Przykładowo kiedy przeprowadzane jest uzgodnienie bankowe (tj. uzgodnienie konta firmy z kontem bankowym), wtedy niezidentyfikowane ruchy (takie jak płatności klienta) znajdujące się na wyciągu bankowym są księgowane na koncie przejściowym.
• Wewnętrzne konto przekazania
  Te konta rozliczeniowe są używane do praktycznych i kontrolowanych operacji księgowych, takich jak transfer gotówki na konto bankowe. Dodatkowo konta te używane są dla operacji, które wymagają wielu dzienników księgowych. Konta wewnętrzne nie mogą pojawiać się w bilansie.
• Międzyfirmowe konta sprzedaży
  Te konta międzyfirmowe są obciążane za dostarczone towary i wyświadczone usługi, a uznawane za otrzymane towary i usługi. Konta różnych gałęzi firmy muszą się bilansować i nie mogą pojawiać się w bilansie.
• Konto zaliczek dla pracowników
  Konto to rejestruje zaliczki (debet) i dodaje je do wynagrodzeń, od których zaliczki są odejmowane.
• Konta grupy
  Konta te rejestrują tymczasowe zaliczki w obrębie firm tej samej grupy.

W celu konfiguracji rozliczania kont należy wykonać następujące kroki:

1. W sesji Plan kont (tfgld0508m000):

   • Należy zaznaczyć pole wyboru Rozliczanie dla kont, dla których ma być wykonane rozliczanie kont. Konta muszą być typu Bilansowe lub Wynikowe i nie mogą być używane dla integracji operacji.
   • Dla każdego rozliczalnego konta należy wybrać opcję Domyślna kolejność rozliczania i przejść do sesji Seria rozliczania wg konta księgowego (tfgld1517m000).
   • W sesji Seria rozliczania wg konta księgowego (tfgld1517m000) należy zdefiniować serie użyte do tworzenia numerów dokumentu dla utworzonych operacji rozliczania.
2. Jeżeli jest to wymagane, w sesji Odbudowa historii dla rozliczania kont (tfgld1218m000) należy odtworzyć historię konta księgowego.

3. W sesji Parametry firmy (tfgld0503m000) należy zdefiniować następujące dane:

   • Ustawowe konto rozliczenia i Uzupełniające konto rozliczenia. Zależnie od tego, czy kod konta jest ustawowy, czy uzupełniający, jedna strona rozliczanej operacji zaksięgowana jest na ustawowym lub uzupełniającym koncie rozliczeniowym;
   • Tolerancja rozliczania [%];
   • Tolerancja rozliczania (kwota);
   • Typ operacji rozliczania;

   • W polu Parametry rozliczania ręcznego należy określić, czy należy:

     • pozwolić na niepełne rozliczenie, gdzie po rozliczeniu małe różnice kursowe pozostają w przynajmniej jednej walucie krajowej;
     • tworzyć operację, bazując na różnicy kwot w walucie krajowej po rozliczeniu;
     • rozliczać operacje w innej walucie operacji;
     • rozliczać operację w walucie krajowej, jeżeli waluty operacji różnią się.

Można rozliczyć konta na następujące sposoby:

• automatycznie, w sesji Rozliczanie kont - automatyczne (tfgld1216m000). Operacje muszą posiadać odnośnik operacji. W celu generowania rozliczania operacji należy zaznaczyć pole wyboru Generowanie operacji.

• Ręcznie w sesji Rozliczanie kont - ręcznie (tfgld1516m000). W tej sesji można wybrać operacje, które mają być rozliczone. Można także użyć tej sesji, aby rozliczyć operacje, które nie są połączone poprzez odnośnik operacji.
• Jeżeli wybrane operacje są zbilansowane, w menu LN można kliknąć opcję Rozlicz bez operacji. Jeżeli sumy kwot kredytu i debetu wybranych operacji różnią się, można kliknąć opcję Rozlicz z operacją.
  • Po kliknięciu opcji Rozlicz z operacją uruchomi się sesja Tworzenie operacji rozliczania konta - ręcznie (tfgld1217m000).
  • W sesji Tworzenie operacji rozliczania konta - ręcznie (tfgld1217m000) można wprowadzić konto rozliczeniowe oraz analityki i różne inne szczegóły operacji rozliczania.
  • W celu utworzenia operacji rozliczania dla pozostałych różnic w walutach krajowych, należy zaznaczyć pole wyboru Księgowanie różnic.

• Przed finalizacją można rozliczać ręcznie wprowadzone operacje w następujących sesjach:

  • polecenia księgowania, w sesji Polecenia księgowania (tfgld0618m000);
  • linie operacji zakupowych, sprzedażowych i bankowych, w sesji Operacje (tfgld1102m300).
  Jeżeli w tych sesjach utworzono operacje na rozliczalnym koncie księgowym, w odpowiednim menu można wybrać opcję Rozliczanie operacji, aby uruchomić sesję Rozliczanie kont - ręcznie (tfgld1516m000). Można użyć tej sesji, aby rozliczać operacje oraz przeglądać operacje debetowe i kredytowe na koncie.