Struktura planu kont i analitykW pakiecie Finanse konta księgowe i analityki służą do śledzenia aktywów, zobowiązań, kapitału, zysków i strat. Oddzielne konta księgowe są wymagane do rejestracji codziennych operacji gospodarczych i wynikłych zmian w bilansie i rachunku zysków i strat. Analityki są opcjonalne. Można je wykorzystać w celu dalszej klasyfikacji operacji w obrębie konta księgowego. Dla kont i analityk można zdefiniować relacje nadrzędny/podrzędny w celu uzyskiwania sum częściowych i konsolidacji wartości w raportach i zapytaniach. W raporcie finansowym, kwota z konta nadrzędnego jest sumą sald kont podrzędnych. Dla kont księgowych można użyć maksymalnie 99 poziomów sum częściowych. Dla analityk można użyć maksymalnie 10 poziomów sum częściowych. Poziomy Poziom konta księgowego jest definiowany w sesji Plan kont (tfgld0508m000). Konta z poziomem zero są kontami, na których bezpośrednio dokonywane są zapisy księgowe. Konta z poziomem wyższym od zera są kontami nadrzędnymi. Po aktualizacji sald kont podrzędnych następuje automatyczna aktualizacja kont nadrzędnych. Można wyświetlać lub drukować raporty wg kont podrzędnych lub nadrzędnych. ![[...]](../images/tr_figure_tfom000126.gif) Następujące pola mają znaczenie, gdy definiowana jest struktura: W sesji Plan kont (tfgld0508m000):
W sesji Analityki (tfgld0510m000):
Sposób określania sum kont księgowych jest opisany poniżej. Ta sama procedura ma zastosowanie dla każdej analityki. Można zdefiniować strukturę do aktualizacji sum przy użyciu pola Nadrzędne konto uzupełn. i Nadrzędne konto ustawowe w sesji Plan kont (tfgld0508m000). W tych polach można określić konta nadrzędne dla struktury nadrzędny/podrzędny. Kwoty zaksięgowane na niższym poziomie kont są sumowane na kontach nadrzędnych wyższego poziomu. Poziom kont nadrzędnych musi być większy od zera. Przykład
Operacje można wprowadzać tylko na konta księgowe i analityki o poziomie zerowym. Można określić 99 poziomów dla kont księgowych i 10 poziomów dla analityk. Poziom konta księgowego nie jest wykorzystywany do sumowania kwot. Struktura nadrzędny/podrzędny księgi głównej określa, na których kontach sumowane są kwoty z innych kont. Poziomy są wykorzystywane tylko przy drukowaniu bilansu lub bilansu próbnego, np. przy użyciu poniższych sesji:
Kolejność wydruku Pole Kolejność wydruku określa kolejność, w jakiej drukowane są bilanse i bilanse próbne. Jeśli pole Kolejność wydruku jest puste, wtedy konta księgowe są drukowane w kolejności alfanumerycznej. Aby wydrukować konta księgowe w danej, innej niż alfanumeryczna, kolejności, należy wprowadzić numer kolejny wydruku. Przykładowo można użyć numeru kolejnego wydruku, aby wydrukować konta podrzędne a następnie ich konto nadrzędne. Konta księgowe, dla których określono kolejność wydruku, są drukowane na końcu raportów wg numerów kolejności wydruku. Przykład
LN wydrukuje konta księgowe w następującej kolejności:
Księgowość podwójna W pakiecie Finanse można korzystać z księgowości podwójnej. Można zdefiniować dwie oddzielne struktury kont księgowych i analityk. Jedna z tych struktur jest używana do raportowania finansowego wobec państwa. Druga natomiast jest używana do raportowania wobec zarządu firmy. Definiując konto księgowe, można wskazać, do której struktury ono należy, w polu Wskaźnik księgowości podwójnej sesji Plan kont (tfgld0508m000).
Można połączyć konto ustawowe i konto uzupełniające z kontem nadrzędnym. W przypadku wydruku raportu dla zarządu na podstawie kont nadrzędnych LN dodaje do raportu kwoty na koncie uzupełniającym do kwoty na koncie ustawowym. Przykład
Kwota raportowana wobec urzędu skarbowego wyniesie: 400 USD Kwota raportowana wobec zarządu wyniesie: (400 + 100) = 500 USD Analityki Po wprowadzeniu i przetworzeniu operacji na kontach księgowych, z którymi połączono jedną lub więcej analityk, można przeglądać historią konta księgowego sklasyfikowaną wg każdej analityki. Wyświetlane jest konto księgowe poziomu zero, które jest klasyfikowane wg analityk poziomu zero. Uwaga
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||