Konta księgowe wg grupy finansowej kontrahenta

Oprócz kont zbiorczych dłużników i wierzycieli predefiniowane są także określone konta księgowe dla operacji w modułach Należności i Zobowiązania.

Dla każdej grupy finansowej kontrahenta należy zdefiniować konta zbiorcze, konta księgowe i analityki dla każdego typu operacji. Więcej szczegółów w temacie Grupy kontrahentów finansowych.

Zależnie od wykorzystywanej funkcjonalności należy ustawić wybrane konta dla grupy finansowej kontrahenta. Przykładowo zestaw kont zbiorczych istnieje dla faktoringu, czeków/weksli i środków trwałych. Konta zbiorcze używane często w modułach Zobowiązania i Należności opisano poniżej.

Na tym koncie księgowane są płatności zaliczkowe lub wpływy zaliczkowe. Uznanie konta następuje, gdy księgowane są wpływy zaliczkowe, a obciążenie – gdy wpływy zaliczkowe są przypisywane do faktury. Operacje te są wprowadzane np. w sesji Operacje bankowe (tfcmg2500m000).

Zrealizowane zyski kursowe są księgowane na tym koncie. Konto to jest używane, gdy przetwarzane są płatności lub wpływy dla faktur w walucie obcej. Kurs wymiany w momencie wpływu jest inny niż w momencie fakturowania, w wyniku czego powstają różnice kursowe.

Zrealizowane straty kursowe są księgowane na tym koncie. Konto to jest używane, gdy przetwarzane są płatności lub wpływy dla faktur w walucie obcej. Kurs wymiany w momencie wpływu jest inny niż w momencie fakturowania, w wyniku czego powstają różnice kursowe.

Różnice płatności są księgowane na tym koncie. Przy pomocy sesji Odpisywanie różnic płatności (tfacr2240m000) lub Odpisywanie różnic płatności (tfacp2230m000) niewielkie różnice mogą być automatycznie odpisane.

Na tym koncie księgowane są rabaty, powstałe podczas przetwarzania wpływów lub płatności zawierających rabaty.

Na koncie tym księgowane są kwoty odsetek za odroczone terminy płatności, kiedy te są potrącane w sesji Operacje bankowe (tfcmg2500m000).

Faktury zakupu są księgowane na tym koncie po wprowadzeniu faktur zakupu powiązanych ze zleceniami w pakiecie Zakupy.

Konto jest obciążane, kiedy faktury zakupu są wprowadzane do LN i gdy ich status zmienia się na Zarejestrowane. Konto zostaje uznane, kiedy faktura zakupu zostaje zatwierdzona. Więcej szczegółów w temacie Przetwarzanie faktur zakupu.

Konto to istnieje tylko dla zobowiązań.

Na koncie tym księgowane są płatności „w drodze” i wpływy „w drodze”. LN księguje na tym koncie operacje „w drodze”, jeżeli w polu Typ konta sesji Dane księgowe wg konta/sposobu płatności (tfcmg0146s000) wybrano opcję Płatność "w drodze" lub Wpływy "w drodze". Jeśli status wpływu jest zmieniony z "w drodze" na Ostateczne, kwoty są przenoszone na konto zbiorcze.

Korzystanie z tego konta zależy od ustawienia pola Potrącenia sesji Dane księgowe wg konta/sposobu płatności (tfcmg0146s000).

Tak długo, jak płatność lub wpływ nie są uzgodnione (innymi słowy, ich status to „w drodze”), na tym koncie księgowym można przechowywać wszystkie potrącenia (rabaty, odsetki za odroczone terminy płatności, różnice płatności).

Tak długo, jak płatność lub wpływ mają status „w drodze”, możliwe potrącenia nie są księgowane na ostatecznych kontach dla rabatów, odsetek za odroczone terminy płatności lub różnic płatności, ale są księgowane wspólnie na tymczasowym koncie. Kiedy płatność lub wpływ są uzgadniane, potrącenia są przenoszone z konta tymczasowego na konta ostateczne.

W niektórych krajach (np. w Niemczech), podatek musi być zapłacony od wysokich płatności/wpływów zaliczkowych. Zapłacona kwota (bez podatku) jest księgowana na tym koncie.

Jeśli pole wyboru Podatek naliczony od zaliczkowych płatności/wpływów w sesji Parametry CMG (tfcmg0100s000) jest zaznaczone, to podatek jest naliczany od zaliczkowych płatności/wpływów. Zapłacona kwota (wraz z podatkiem) jest księgowana na tym koncie.

Różnice cenowe są księgowane na tym koncie. Różnice cenowe mogą wystąpić podczas automatycznego rozliczania i zatwierdzania faktur zakupu. Różnice te muszą leżeć w granicach określonych w sesji Parametry ACP (tfacp0100m000).

Konto to istnieje tylko dla zobowiązań.

Na koncie tym księgowane są nieprzydzielone płatności/wpływy. Konto jest obciążane, kiedy nieprzydzielona płatność lub wpływ są księgowane, a uznawane, kiedy jest przydzielane do faktury.

Na koncie tym księgowane są prowizje.

Konto to istnieje tylko dla zobowiązań.

Na koncie tym księgowane są upusty.

Konto to istnieje tylko dla zobowiązań.

Na koncie tym księgowane są faktury wątpliwe. Konto to istnieje tylko dla należności.