| | OkresyTypy okresów obrotowych Istnieją trzy okresy finansowe: Obrotowy Oficjalne okresy księgowe zgodne z wymaganiami podatkowymi. Wszystkie operacje gospodarcze są wprowadzane zgodnie z okresami obrotowymi. Typ okresu Obrotowy wskazuje, które operacje zostały utworzone podczas danego okresu. Definiowanie okresów typu Obrotowy jest obowiązkowe. Raportowy Podział roku obrotowego inny niż na okresy obrotowe. Można użyć okresów raportowych do celów raportowania na podstawie księgi i przy tworzeniu sprawozdań finansowych. Okresy raportowe mogą być zdefiniowane tylko wtedy, gdy pole wyboru Okresy raportowe w sesji Parametry firmy grupującej (tfgld0101s000) jest zaznaczone. Definiowanie okresów raportowych jest opcjonalne. Podatkowy Okresy obrotowe wykorzystywane do księgowania kwot podatku operacji gospodarczych. Dla celów analizy podatkowej konieczne jest zdefiniowanie okresów podatkowych, w których należy uwzględnić kwoty podatku operacji gospodarczych. Definiowanie okresów typu Podatkowy jest opcjonalne.
Przykład Firma stała się częścią holdingu od 1 stycznia. Firma ta zdefiniowała okres czterotygodniowy jako okres obrotowy. Urzędy podatkowe wymagają regulowania kwot podatku co miesiąc. Holding stosuje natomiast okresy trzytygodniowe jako okresy raportowe. Okresy są zdefiniowane, jak przedstawiono poniżej: | Okres obrotowy | Data rozpoczęcia | Okres raportowy | Data rozpoczęcia | Okres podatkowy | Data rozpoczęcia |
|---|
| 1 | 01-01 | 1 | 01-01 | 1 | 01-01 | | 2 | 29-01 | 2 | 22-01 | 2 | 01-02 | | 3 | 25-02 | 3 | 12-02 | 3 | 01-03 | | 4 | 25-03 | 4 | 05-03 | 4 | 01-04 | | 5 | 22-04 | 5 | 26-03 | 5 | 01-05 | | 6 | 20-05 | 6 | 17-04 | 6 | 01-06 | | 7 | 17-06 | 7 | 08-05 | 7 | 01-07 | | 8 | 15-07 | 8 | 29-05 | 8 | 01-08 | | 9 | 12-08 | 9 | 20-06 | 9 | 01-09 | | 10 | 09-09 | 10 | 11-07 | 10 | 01-10 | | 11 | 07-10 | 11 | 01-08 | 11 | 01-11 | | 12 | 04-11 | 12 | 22-08 | 12 | 01-12 | | 13 | 02-12 | 13 | 12-09 | | | | | 14 | 03-10 | | | | | 15 | 24-10 | | | | | 16 | 14-11 | | | | | 17 | 05-12 | | | | | 18 | 26-12 | | |
Jeśli operacja miała miejsce 26 czerwca, musi zostać uwzględniona w: - okresie obrotowym 7, dla samej firmy;
- okresie raportowym 9, dla firmy nadrzędnej;
- okresie podatkowy 6, dla urzędów podatkowych.
Statusy okresów obrotowych Okresy obrotowe mogą mieć następujące statusy: Otwarte Można wprowadzać operacje dla tego okresu. Zamknięte Okres jest zamknięty, ale ciągle możliwa jest zmiana statusu na Otwarte i utworzenie kilku ostatnich operacji w tym okresie. Zamknięte ostatecznie Okres został zamknięty przy użyciu sesji Zamykanie okresów (tfgld1206m000). Nie jest możliwe dalsze wprowadzanie operacji dla takiego okresu. Status Zamknięte ostatecznie może być przypisany do okresu tylko wtedy, gdy poprzedzające go okresy mają status Zamknięte ostatecznie. Nie jest możliwa zmiana statusu okresu, który ma status Zamknięte ostatecznie.
W sesji Status okresu (tfgld0107m000) można przeglądać i zmieniać status okresów każdego typu. Statusy okresów Otwarte, Zamknięte oraz Zamknięte ostatecznie mogą zostać oddzielnie ustawione dla następujących typów operacji: Zobowiązania: operacje modułu Zobowiązania; Należności: operacje modułu Należności; CMG: operacje modułu Zarządzanie środkami pieniężnymi; INT: Rejestracja transakcji integracji GLD: operacje modułu Księga główna. Konfiguracja okresów obrotowych Konfiguracja okresów obrotowych: -
W sesji Parametry firmy grupującej (tfgld0101s000) zdefiniuj następujące parametry okresów: - Okresy raportowe;
- Liczba okresów obrotowych;
- Liczba okresów raportowych;
- Liczba okresów podatkowych;
- Separator okresu.
-
W sesji Okresy (tfgld0105m000) zdefiniuj okresy. Możesz określić: - okres obrotowy używany do księgowania korekt;
- datę rozpoczęcia okresu.
- W sesji Daty końcowe wg roku obrotowego (tfgld0106s000), ustaw datę końcową ostatniego okresu obrotowego.
- W sesji Status okresu (tfgld0107m000) ustaw wymagany status dla każdego okresu.
Zamykanie okresów obrotowych Zamykanie okresu obrotowego: - Wskaż rok, dla którego chcesz zamknąć okres.
- Wybierz moduł, dla którego chcesz zamknąć okres.
- Zaznacz pole wyboru Zamknięcie ostateczne, aby ustawić status okresu na Zamknięte ostatecznie.
- Określ zakres firm finansowych.
- Zaznacz odpowiednie pola wyboru, aby wybrać okresy, które chcesz zamknąć.
Kliknij przycisk Zamknij okresy. Zanim zamkniesz okresy dla modułu Księga główna, musisz zamknąć okresy dla następujących modułów: - Zobowiązania;
- Należności;
- Zarządzanie środkami pieniężnymi.
Uwaga - Można określić typy okresów sprawozdawczych oraz zakresy okresów, tylko jeśli zaznaczono pole wyboru Okresy raportowe w sesji Parametry firmy grupującej (tfgld0501m000).
- Jeśli zamknięto okres dla integracji, nie można wprowadzać żadnych nowych operacji do tablic integracji dla zamkniętego okresu.
- Zanim uruchomi się tę sesję, należy zamknąć wszystkie paczki dla odpowiednich okresów w sesji Numer przebiegu zakończenia (tfgld1609m000).
Zamknięte okresy Nie można tworzyć operacji w zamkniętym okresie. Okres ze statusem Zamknięte może jednak zostać ponownie otwarty w sesji Status okresu (tfgld0107m000). Nie można ponownie otworzyć okresu, który ma status Zamknięte ostatecznie. Ważne Okresy mogą być zamknięte ostatecznie wtedy, gdy zaksięgowano wszystkie faktury powtarzalne. | |