Podatek dochodowy – księgowanie płatności
Zapisy księgowe dla podatku dochodowego – płatność faktury zakupu
Krok 1. Rejestracja faktury zakupuJeżeli faktura zakupu zostanie zarejestrowana, LN tworzy następujące zapisy księgowe.
| Kwota | Debet/ Kredyt | Konto księgowe | Zdefiniowane w sesji |
|---|
| Koszty | Debet | Konto linii faktury | Zależy od konfiguracji. |
| Tymczasowy VAT przy płatnościach | Debet | Tymczasowe konto podatkowe przy płatnościach kodu podatku VAT. | Dane księgowe kodów podatków (tfgld0171s000) lub Dane księgowe kodów podatków złożonych (tfgld0170s000) |
| Zobowiązania | Kredyt | ACP Konto zbiorcze | Konta wg grupy finansowej kontrahenta (tfacp0110m100) |
Krok 2. Płatność faktury zakupuW przypadku finalizacji płatności faktury zakupu LN tworzy następujące zapisy księgowe:
| Kwota | Debet/ Kredyt | Konto księgowe | Zdefiniowane w sesji |
|---|
| Zobowiązania | Debet | Konto zbiorcze | Konta wg grupy finansowej kontrahenta (tfacp0110m100) |
| Tymczasowy VAT przy płatnościach | Kredyt | Tymczasowe konto podatkowe przy płatnościach kodu podatku VAT. | Dane księgowe kodów podatków (tfgld0171s000) lub Dane księgowe kodów podatków złożonych (tfgld0170s000) |
| VAT należny | Debet | Konto typu Konto podatku naliczonego kodu podatku VAT |
| Składka socjalna do zapłaty | Kredyt | Konto typu Konto podatku naliczonego kodu podatku Składka socjalna 'u źródła' |
| Składki socjalne (wydatek) | Debet | Konto typu Składka socjalna (koszt firmy) kodu podatku Składka socjalna (koszt firmy) |
| Składka socjalna do zapłaty | Kredyt | Konto typu Konto podatku naliczonego kodu podatku Składka socjalna (koszt firmy) |
| Podatek dochodowy do zapłaty | Kredyt | Konto typu Konto podatku naliczonego kodu podatku Podatek dochodowy |
| Bank | Kredyt | Konto wybrane dla typu operacji używanego dla banku w module Zarządzanie środkami pieniężnymi. | |