Konfiguracja zwolnień podatkowych

Operacje z określonymi kontrahentami, z określonymi towarami i pochodzeniem lub miejscem docelowym w określonych krajach lub obszarach, mogą być zwolnione z podatku. Faktura sprzedaży dla operacji zwolnionych z podatku mogą mieć zerowe kwoty podatku.

Niektóre przedsiębiorstwa są zwolnione z podatku miejsca przeznaczenia w obrębie jurysdykcji danych urzędów podatkowych. W takim przypadku faktury sprzedaży dla klienta z obowiązującym zwolnieniem podatkowym muszą mieć zerowe kwoty podatku. Jeżeli organizacja jest zwolniona z podatku należnego, dostawcy nie muszą uwzględniać kwoty podatku na swoich fakturach.

Organizacjom zwolnionym z podatku urzędy podatkowe dostarczają certyfikat zwolnienia z podatku. Należy zarejestrować numer certyfikatu zwolnienia podatkowego swoich kontrahentów 'sprzedaż-do'. Aby dostarczyć numer certyfikatu zwolnienia podatkowego kontrahentom 'zakup-od', należy wydrukować numer certyfikatu na zleceniu zakupu.

W przypadku posiadania jednego lub wielu certyfikatów płatności bezpośredniej można ustawić płatność bezpośrednią podatku w taki sam sposób jak zwolnienia z podatku.

Zwolnienia z podatku w przypadku korzystania z aplikacji podatkowej

Użycie aplikacji podatkowej ma następujący wpływ na konfigurację zwolnienia podatkowego:

  • Zlecenia sprzedaży
    W przypadku stosowania aplikacji podatkowej nie trzeba konfigurować zwolnienia podatkowego dla zlecenia sprzedaży. Aplikacja podatkowa zajmuje się zwolnieniami z podatku należnego.
  • Zlecenia zakupu
    W przypadku stosowania aplikacji podatkowej można skonfigurować zwolnienia podatkowe dla zleceń zakupu. LN przekazuje tę informację do aplikacji podatkowej.

W sesjach Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000) lub Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000) można zdefiniować wyjątki podatkowe dla zlecenia zakupu oraz określić certyfikat zwolnienia z podatku dla firmy. Dla każdego certyfikatu zwolnienia z podatku należy określić datę obowiązywania, datę ważności oraz przyczynę zwolnienia.

Jeżeli stosowana jest aplikacja podatkowa, można zdefiniować kody zwolnienia z podatków oraz określić certyfikat zwolnienia z podatku dla zakupów wg kraju oraz województwa. Jeżeli aplikacja podatkowa nie jest stosowana, można określić numer certyfikatu zwolnienia z podatku wg kraju i kodu podatku.

Szczegóły zwolnienia podatkowego

W wielu krajach na zleceniach, fakturach i w raportach z kodem zwolnienia podatkowego należy drukować niektóre z poniższych szczegółów:

  • Numer certyfikatu zwolnienia podatkowego
    Aby wydrukować numer certyfikatu zwolnienia podatkowego oraz numer certyfikatu płatności bezpośredniej na zleceniu i fakturach, należy zaznaczyć pole wyboru Wydruk zwolnienia podatkowego dla kraju podatku w sesji Kraje (tcmcs0110s000).
  • Odnośnik do podstawy prawnej

    Aby wydrukować na fakturze odnośnik do podstawy prawnej, należy połączyć tekst z kodem podatku. Więcej informacji w temacie Drukowanie tekstów na fakturach.

    W przypadku bycia zwolnionym z podatku, gdy kod podatku jest używany w zleceniach zakupu, LN drukuje tekst na potwierdzeniach zlecenia zakupu.

  • Przyczyna zwolnienia podatkowego
    Przyczyna zwolnienia wskazuje, dlaczego kontrahent 'sprzedaż-do' jest zwolniony z podatku. Jeżeli określono przyczynę zwolnienia w sesji Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000) lub Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000), LN automatycznie wydrukuje opis przyczyny na fakturze sprzedaży.
Metody konfiguracji zwolnień podatkowych

W sesji Parametry podatkowe (tctax0100m000) należy wybrać metodę konfiguracji zwolnienia podatkowego. Dostępne są dwie metody:

  • Ograniczone
    Metodę Ograniczone stosuje się do sprecyzowania zwolnienia podatkowego dla różnych typów zlecenia dla danego kraju. Dla zlecenia, dla którego zaznaczono pole wyboru Zwolnienie podatkowe w nagłówku zlecenia, LN stosuje kod zwolnienia z podatku.
  • Długoterminowe
    Metodę Długoterminowe stosuje się do konfiguracji zwolnienia podatkowego dla określonych kontrahentów lub zleceń z określonymi szczegółami oraz do wprowadzania numeru certyfikatu zwolnienia lub numeru certyfikatu płatności bezpośredniej oraz przyczyny zwolnienia. W przypadku używania metody Długoterminowe LN określa, czy dla zlecenia ma zastosowanie kod zwolnienia z podatku.

Powiązane tematy