Konfiguracja kontrahentów dla podatku dochodowego i składek socjalnych

Procedura konfiguracji szczegółów kontrahentów, dla których faktury podlegają podatkowi dochodowemu i składkom socjalnym, składa się z poniższych kroków:

  1. Określ klasyfikacje podatkowe i połącz je z kontrahentami.
  2. Połącz kody grupy podatkowej z klasyfikacjami podatkowymi.
  3. Określenie szczegółów dot. podatku dochodowego kontrahenta.
  4. W pewnych krajach urząd podatkowy określa kwotę maksymalną dla każdego dostawcy, po przekroczeniu której należy zatrzymać kwoty na poczet zapłaty podatku dochodowego i/lub składek socjalnych. W tym przypadku należy definiować limity kwoty podstawy opodatkowania.

Określanie klasyfikacji podatkowych

Aby określić klasyfikacje podatkowe i połączyć klasyfikacje podatkowe z kontrahentami:

  1. W sesji Klasyfikacje podatkowe (tctax0116m000) zdefiniuj klasyfikacje podatkowe. Dla każdej klasyfikacji można wskazać, czy podatek dochodowy i/lub składki socjalne mają zastosowanie dla faktur zakupu kontrahentów o danej klasyfikacji.
  2. W sesji Kontrahent 'faktura-od' (tccom4122s000) można wybrać klasyfikację podatkową dostawcy.

Łączenie kodów grupy podatkowej z klasyfikacją podatkową

Aby połączyć kody grupy podatkowej z klasyfikacjami podatkowymi, należy zdefiniować wyjątek podatkowy, jak zostało to opisane w temacie Definicja wyjątków podatkowych.

  1. W sesji Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000) lub Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000) należy określić następujące dane:

    • Pochodzenie zlecenia
      Należy wybrać Zakup (dla zlecenia zakupu) lub Faktura zakupu.
    • Klasyfikacja podatkowa
      Klasyfikacja podatkowa.
    • Kod podatku

      Kod grupy podatkowej dla klasyfikacji podatkowej.

      Należy się upewnić, czy kod grupy podatkowej zawiera kody podatków o typie odpowiadającym rodzajowi podatku skonfigurowanemu dla klasyfikacji podatkowej. Można wybrać jedynie zatwierdzony kod grupy podatkowej.

Określanie szczegółów podatku dochodowego kontrahentów

Raporty podatku dochodowego, deklaracje i płatności muszą zawierać określone szczegóły kontrahenta, takie jak NIP kontrahenta. W celu sprecyzowania szczegółów dot. podatku dochodowego kontrahenta należy wykonać następujące kroki:

  1. W sesji Kontrahenci (tccom4500m000) kliknij dwukrotnie kontrahenta, aby uruchomić sesję szczegółową.
  2. Kliknij 'Faktura-od', aby uruchomić sesję Kontrahent 'faktura-od' (tccom4122s000), a w odpowiednim menu kliknij Dane podatku dochodowego. Uruchomi się sesja Dane podatku dochodowego kontrahenta (tccom4127s000).
  3. Wprowadź szczegóły. Musisz określić NIP kontrahenta.

Określanie limitów kwoty podstawy opodatkowania.

Można zdefiniować maksymalną kwotę podstawy opodatkowania na dwa sposoby:

  1. Dla zakresu kontrahentów 'faktura-od'
    1. W sesji Limity podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0117m000) w odpowiednim menu kliknij Generuj. Uruchamiana jest sesja Tworzenie limitów podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0217m000).
    2. W sesji Tworzenie limitów podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0217m000) zdefiniuj limit kwoty podstawy opodatkowania dla zakresu kontrahentów 'faktura-od' oraz jednego typu podatku (podatku dochodowego lub składki socjalnej), kategorii oraz roku podatkowego.
  2. Dla indywidualnych kontrahentów

    W sesji Limity podatku dochodowego i składki socjalnej (tctax0117m000) określ limit kwoty podstawy opodatkowania dla każdego zestawienia następujących elementów:

    • Kontrahent 'faktura-od'
    • Typ podatku (podatek dochodowy lub składka socjalna)
    • Kategoria podatku
    • Rok podatkowy

Powiązane tematy