Definicja wyjątków podatkowych

W przypadku gdy przyjęty kod podatku jest nieprawidłowy, można zdefiniować wyjątki dla tego podatku. Wyjątek podatkowy jest zbiorem szczegółów operacji, dla której zdefiniowano kod podatku i kraj podatku oraz kraj podatku inny niż ten wynikający ze standardowo przyjętego kodu podatku lub kraju podatku.

Przykładowo aby użyć określonego kodu podatku dla operacji kupna z określonym krajem dostawa-od oraz warunkami dostawy, należy zdefiniować wyjątek podatkowy.

Uwaga

Po ustawieniu podatku dochodowego należy stosować tę procedurę do połączenia kodu grupy podatkowej z klasyfikacjami podatkowymi kontrahenta.

Definiowanie wyjątków podatkowych:

  1. W sesji Grupy firm (tctax0170m000) zdefiniuj jedną lub kilka grup firm finansowych.

  2. W sesji Firmy wg grupy firm (tctax0171m000) dodaj firmy finansowe do grupy firm. Upewnij się, czy każda firma finansowa należy do tylko jednej grupy firm.

    W celu zdefiniowania wyjątków podatkowych dla pojedynczej firmy finansowej, należy utworzyć grupę firm zawierającą tylko jedną firmę.

  3. Dla grupy firm finansowych należy zdefiniować wyjątki podatkowe w jeden z następujących sposobów:

    • Dla pojedynczych krajów należy użyć sesji Wyjątki podatkowe wg kraju (tctax1100m000).
    • Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000)

      Jeżeli wyjątek podatkowy ma zastosowanie do kilku krajów, należy użyć sesji Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000).

      • W pierwszej kolejności w sesji Grupy krajów (tccom1180m000) należy zdefiniować grupę krajów podatkowych, a w sesji Kraje wg ich grupy (tccom1181m000) dodać kraje do grupy krajów podatku.
      • Następnie należy uruchomić sesję Wyjątki podatkowe wg grupy krajów (tctax1101m000), aby zdefiniować wyjątki podatkowe dla grupy krajów.

  4. W sesji Parametry podatkowe (tctax0100m000) należy zaznaczyć następujące szczegóły:

    • Poziom zwolnienia podatkowego
      Należy zaznaczyć metodę zastosowaną do zdefiniowania zwolnień z podatku. Jeżeli nie zdefiniowano zwolnień z podatku, należy zaznaczyć Ograniczone.
    • Kolejność wyszukiwania

      Należy wybrać jedną z następujących wartości:

      • W jednym z pól Kolejność wyszukiwania należy zaznaczyć odpowiednio Wyjątki wg kraju lub Wyjątki wg grupy krajów.
      • Jeżeli zdefiniowano zwolnienia z podatku, należy zaznaczyć Zwolnienia wg kraju lub Zwolnienia wg grupy krajów w polu Kolejność wyszukiwania.
  5. Sesja Test scenariusza podatkowego (tctax8100m000) służy do testowania kodu podatku oraz kraju podatku w różnych sytuacjach i do dostosowywania koniecznych zmian.

Powiązane tematy