Określanie wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania

Dla kategorii podatkowych, dla których kwoty podatku nie są oparte na kwotach netto zlecenia zakupu i kwotach netto faktury zakupu, można określić algorytm używany do określania kwoty podstawy opodatkowania. Przykładowo, jeżeli podatek jest ustalony na podstawie procentu kwoty netto, należy zdefiniować wzór na podstawę opodatkowania.

Wzory kalkulacji podstawy opodatkowania

W celu zdefiniowania wzoru na podstawę opodatkowania należy kolejno uruchomić następujące sesje:

  1. Zmienne podstawy opodatkowania (tctax0110m000)

    Określ zmienne dla wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania. Można użyć jedynie alfabetycznych kodów dla zmiennych, np. ABC. W polu opisu należy wskazać typ pracy lub usługi, dla której określony jest wzór.

    Typ podstawy opodatkowania to może być tylko Kwota za towary. Można określić i stosować pojedyncze zmienne dla wszystkich wzorów kalkulacji podstawy opodatkowania. Jednakże, gdy trzeba zdefiniować wiele wzorów, dla uproszczenia można zdefiniować kilka zmiennych i w polu opisu wskazać ich zastosowanie.

  2. Wzory kalkulacji podstawy opodatkowania (tctax0111m000)

    Określ wzór kalkulacji podstawy opodatkowania. Można użyć liczb i operatorów matematycznych +, -, *, i /.

    W celu przetestowania wzoru można zaznaczyć wzór i w odpowiednim menu kliknąć Symulacja kalkulacji wg wzoru. Uruchomiona zostanie sesja Symulacja kalkulacji wg wzoru (tctax0211m000).

  3. Symulacja kalkulacji wg wzoru (tctax0211m000)
    Przetestuj wynik wzoru. Kliknij Wypełnij zmienne, aby wyświetlić okno dialogowe, do którego można wprowadzić wartość dla każdej zmiennej ze wzoru. Po kliknięciu Przetwórz, LN wyświetla wzór z wartościami oraz obliczoną kwotę podstawy opodatkowania.
Łączenie wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania z kodem podatku

W sesji Kody podatków wg kraju (tcmcs0136s000) należy zaznaczyć wzór na podstawę opodatkowania w polu Wzór na podstawę opodatkowania.

Uwaga

Przy stosowaniu kategorii podatkowych kody podatków tej samej kategorii w obrębie jednego kraju muszą posiadać ten sam wzór kalkulacji podstawy opodatkowania.

Przykład

Przykład wzoru kalkulacji podstawy opodatkowania

Dla składki socjalnej, która musi być potrącona z 80 procent kwoty faktury, można określić:

  • Zmienną podstawy opodatkowania: SERV
  • Opis zmiennej podstawy opodatkowania: Usługi (niskie)
  • Wzór kalkulacji podstawy opodatkowania SRL
  • Opis: Składka socjalna (niska)
  • Wzór kalkulacji podstawy opodatkowania 0,80 * SERV

Powiązane tematy