Podatek należnyPodatek typu Podatek miejsca przeznaczenia ma zastosowanie głównie w USA i Kanadzie. Stawki podatku wyznaczane są przez władze lokalne obszaru administracyjnego, gdzie towary lub usługi są otrzymywane lub zużywane. Często się zdarza, że kilka jurysdykcji obowiązuje w tym samym obszarze. Przykładowo, miasto, powiat i województwo/stan mogą pobierać własne podatki i każde może ustalić własne zasady dotyczące tego, co podlega opodatkowaniu i czy istnieją wyjątki lub maksymalne kwoty podlegające opodatkowaniu. Zastosowanie aplikacji podatkowej Podatek typu Podatek miejsca przeznaczenia może zawierać wiele części i stawek. Użytkownik może zastosować aplikację podatkową do obliczania kwot podatków. Podatek kosztowy zakupu W Ameryce Północnej podatek kosztowy zakupu jest obsługiwany odmiennie niż w przypadku krajów spoza tego kontynentu. W celu uzyskania dalszych informacji należy odnieść się do tematu Podatek kosztowy zakupu. Kody podatków (Sprzedaż) Dla tego podatku należy zdefiniować kody podatków dla najniższego poziomu jurysdykcji podatkowej podlegające raportowaniu. Jeżeli podatek należny jest pobierany przez miasto, powiat i stan, to należy zdefiniować kody podatków dla miast. Jeżeli podatek należny nie jest pobierany na poziomie miasta, zaś dotyczy on powiatu i stanu, to można zdefiniować kody podatków dla powiatów. Dla operacji, od których podatek należny jest pobierany przez wiele jurysdykcji, można ustawić kody podatków złożonych. Kody podatku złożonego Jeżeli typ podatku w kraju składa się z wielu części, które muszą być zapłacone różnym urzędom podatkowym, należy zdefiniować podatek jako podatek złożony dla tego kraju. Dla każdej części należy utworzyć linię kodu podatku złożonego w sesji Linie kodu podatku złożonego (tcmcs0535m000). LN przypisuje każdej linii numer kolejny. Podatek w liniach kodu podatku złożonego można obliczyć w następujące sposoby:
Następnie określane są stawki podatku dla każdej linii kodu podatku złożonego w sesji Linie kodu podatku złożonego (tcmcs0535m000). Określanie kodu podatku należnego W celu określenia stawek podatku i obliczenia kwot podatku należnego LN korzysta z kodów GEO z adresu dostawcy, aby połączyć kod podatku z operacją. Dla podatku należnego można jednak określić różne rodzaje wyjątków i zwolnień dla określonych szczegółów operacji i kombinacji szczegółów. Aby określić kod podatku, LN wyszukuje najodpowiedniejszy kod podatku zdefiniowany dla kombinacji następujących szczegółów operacji:
Ponieważ adresy określają kwoty podatku, po zaznaczeniu pola Uwzględnij podatek w saldach kontrahenta w sesji Parametry COM (tccom0000s000) i przy stosowaniu aplikacji podatkowej, należy odtwarzać saldo otwartych zleceń podczas każdej zmiany adresów:
Wyjątki podatkowe Istnieje możliwość zdefiniowania wyjątków od domyślnych kodów podatków dla:
Zwolnienia podatkowe Zwolnieniu podatkowemu mogą podlegać operacje z określonymi kontrahentami, obejmujące określone towary, o pochodzeniu lub miejscu docelowym w danych krajach lub obszarach. Faktury zakupu dotyczące operacji zwolnionych z podatku nie mogą zawierać kwot podatkowych. Zwolnienia podatkowe można skonfigurować dla sprzedaży, dla zakupów oraz dla czynności serwisowych. Zwolnienia podatkowe dla sprzedaży Dla kontrahentów 'sprzedaż-do' zwolnionych z podatku należy ustawić zwolnienie podatkowe oraz określić numer certyfikatu zwolnienia z podatku klienta i przyczynę zwolnienia podatkowego. W celu uzyskania dalszych informacji należy odnieść się do tematu Konfiguracja zwolnień podatkowych. Uwaga Korzystając z aplikacji podatkowej nie można zastosować funkcjonalności zwolnienia podatkowego dla sprzedaży. W tym przypadku zajmuje się tym właśnie aplikacja podatkowa. Zwolnienia podatkowe dla zakupów Można zarejestrować certyfikaty zwolnienia z podatku dla zakupów, łącznie z zakupami z podatkiem płatnym bezpośrednio. Podatek płatny bezpośrednio to sposób na płacenie podatku od sprzedaży w urzędzie podatkowym bez pośrednictwa dostawcy. W tym celu należy najpierw przekazać dostawcy numer certyfikatu płatności bezpośredniej. Można także skonfigurować domyślny kod zwolnienia z podatku dla magazynu lub dla wszystkich magazynów firmy logistycznej. Sesje modułu Zarządzanie zakupami wykorzystują te informacje w celu określenia, czy należy zapłacić podatek miejsca przeznaczenia za towary dostarczone do magazynu. Uwaga Przy korzystaniu z aplikacji podatkowej i wprowadzeniu certyfikatów zwolnienia z podatku naliczonego w LN, LN przekazuje te informacje do aplikacji podatkowej. Zwolnienia podatkowe dla serwisu Dla czynności serwisowych można ustalić, że określone składniki kosztów bądź rodzaje operacji serwisu lub praca powiązana z kontraktem serwisowym w określonych oddziałach, są zwolnione z podatku. Należy określić przyczynę zwolnienia podatkowego. Płatność bezpośrednia Podatek płatny bezpośrednio to sposób na płacenie podatku od sprzedaży w urzędzie podatkowym bez pośrednictwa dostawcy. W tym celu należy najpierw przekazać dostawcy numer certyfikatu płatności bezpośredniej. W różnych sesjach zwolnień podatkowych można zdefiniować wyjątki i zwolnienia dla tego podatku. Uwaga Jeżeli płatność bezpośrednia odnosi się do linii zlecenia, to linia musi mieć kod podatku typu Przeniesione.
| |||