Woordenlijst voor valuta-initialisatieConversiecluster Een groep te converteren bedragen en/of valuta’s met de bijbehorende conversiegegevens zoals het type conversie. Conversieclusterbedrijf Een van de bedrijven die worden geconverteerd wanneer u de cluster verwerkt. Dependent valutasysteem Een valutasysteem waarin u meerdere eigen valuta's binnen hetzelfde logistieke bedrijf kunt gebruiken. Voor de meeste entiteiten bepaalt het financiële bedrijf welke lokale valuta wordt gebruikt. Alle mutaties worden geregistreerd in alle eigen valuta's. Wisselkoersen worden gedefinieerd tussen de externe valuta's en de referentievaluta, en tussen de referentievaluta en de andere eigen valuta's. Mutatiebedragen worden eerst naar de referentievaluta geconverteerd. Vervolgens wordt het mutatiebedrag in de referentievaluta geconverteerd naar de andere eigen valuta's. EMU-valuta De nationale valuta van een land dat vóór de invoering van de Euro lid was van de Europese Economische en Monetaire Unie (EMU). Enterprise-eenheid Een financieel onafhankelijk onderdeel van uw organisatie dat bestaat uit entiteiten zoals bedrijfsonderdelen, afdelingen, magazijnen en projecten. De entiteiten van een enterprise-eenheid moeten alle behoren tot hetzelfde logistieke bedrijf, maar een logistiek bedrijf kan meerdere enterprise-eenheden omvatten. Een enterprise-eenheid is gekoppeld aan één financieel bedrijf. Wanneer u logistieke mutaties uitvoert tussen enterprise-eenheden, worden deze geboekt in de financiële bedrijven waaraan elke enterprise-eenheid is gekoppeld. De enterprise-structuurmodellen bepalen de relaties tussen de enterprise-eenheden en dus ook de manier waarop goederen worden overgeboekt tussen de enterprise-eenheden. Om facturering en prijsbeheer te kunnen gebruiken tussen enterprise-eenheden, moet u de enterprise-eenheden koppelen aan interne relaties. Door middel van enterprise-eenheden kunt u een afzonderlijke financiële boekhouding voeren voor onderdelen van uw bedrijf. U kunt bijvoorbeeld enterprise-eenheden definiëren voor afzonderlijke onderdelen van uw organisatie die deel uitmaken van één logistiek bedrijf maar in verschillende landen zijn gevestigd. De boekhouding van elke enterprise-eenheid wordt gevoerd in de nationale valuta van elk land en in het financiële bedrijf dat is gekoppeld aan de enterprise-eenheid. Externe euro-initialisatie Bij externe euro-initialisatie worden de mutatievaluta's en -bedragen voor openstaande orders en contracten die horen bij de relaties (crediteuren of debiteuren) waarvoor u de externe conversie uitvoert, naar euro's geconverteerd. FASB52-omrekeningscorrectie Richtlijnen voor het omrekenen van bedragen naar de lokale eigen valuta op basis van de juiste wisselkoersen, waarna u in een andere valuta dan de referentievaluta kunt rapporteren. Functionele valuta De belangrijkste valuta waarin de rechtspersoon zaken doet. Deze valuta moet worden gebruikt voor bedrijfsrapportage en moet tevens voldoen aan de US GAAP- en IFRS-vereisten voor functionele valuta's. Independent valutasysteem Een valutasysteem waarin alle financiële en logistieke bedrijven die onderling zijn verbonden via het enterprise-structuurmodel, gebruik maken van dezelfde twee of drie eigen valuta's. Alle mutaties worden geregistreerd in alle eigen valuta's.
Interne euro-initialisatie Bij interne euro-initialisatie wordt de huidige eigen valuta gewijzigd in euro's en worden alle bedragen van de huidige eigen valuta naar euro's geconverteerd. Koersverschil Een verschil dat wordt veroorzaakt door schommelingen in de wisselkoersen, bijvoorbeeld gedurende de periode dat een factuurbedrag openstaat. Tijdens de valuta-initialisatie kan een koersverschil ontstaan doordat koersen opnieuw worden berekend op basis van de bedragen in de nieuwe valuta's. logistieke valuta Zie: Referentievaluta logistieke valuta Zie: Referentievaluta Logistiek gebied Een combinatie van logistieke bedrijven en financiële groepsbedrijven. Een logistiek bedrijf omvat meerdere enterprise-eenheden. Financiële groepsbedrijven omvatten één of meer financiële groepen. De enterprise-eenheden van het logistieke bedrijf kunnen worden gekoppeld aan een financieel bedrijf binnen één financieel groepsbedrijf. De enterprise-eenheden kunnen ook worden gekoppeld aan financiële bedrijven binnen verschillende financiële groepsbedrijven. Ook kunnen enterprise-eenheden binnen verschillende logistieke bedrijven worden gekoppeld aan één financieel bedrijf. Tenslotte is het mogelijk om bepaalde financiële bedrijven binnen een financieel groepsbedrijf niet aan een enterprise-eenheid te koppelen. Lokale eigen valuta De eigen valuta die het wettig betaalmiddel is van het land waarin het bedrijf is gevestigd. Belastingrapportage moet meestal worden uitgevoerd in de lokale eigen valuta. Referentievaluta De eigen valuta die in de boekhouding van het bedrijf wordt gebruikt. De referentievaluta is de basis voor alle valutaberekeningen. Als onduidelijk is welke van de eigen valuta's moeten worden gebruikt, wordt de referentievaluta gebruikt. In een multi-valutasysteem wordt de referentievaluta gebruikt wanneer de functie Valuta roteren niet beschikbaar is. In een multi-valutasysteem kunt u maximaal drie eigen valuta's gebruiken. Eén van deze valuta's moet dezelfde zijn als de referentievaluta. De drie eigen valuta's die u kunt definiëren voor een bedrijf zijn:
Synoniem: logistieke valuta Standaard valutasysteem Een valutasysteem, beschikbaar vanaf LN FP5, waarin buitenlandse valutamutaties rechtstreeks vanuit de mutatievaluta naar de lokale valuta worden omgerekend, zonder triangulatie via een referentievaluta. Default worden de valuta's vanuit de mutatievaluta naar de rapporteringsvaluta omgerekend. Rapporteringsvaluta's kunnen echter ook worden omgerekend vanuit de lokale valuta als de omrekeningsmethode voor de betreffende rapporteringsvaluta zo is ingesteld. NB Het standaard valutasysteem vervangt de overige valutasystemen die eerder zijn gebruikt in LN.
| |||