借受/貸付転送と返却転送の統合取引の例

統合取引 (tfgld4582m000) セッションには、借受/貸付転送と返却転送から生成された財務統合取引が表示されます。

以下の例では、プロジェクト A は借受プロジェクトで、プロジェクト B は貸付プロジェクトです。

在庫評価方法は移動平均単位原価です。

借受/貸付転送

プロジェクト A は 4 つの品目を合計 40 借り受けます。

以下の各例で、ビジネスオブジェクトは 「在庫処理」 です。

統合伝票タイプ借方/貸方調整グループプロジェクト金額記述
原価ペグ転送/貸付D見越借受/貸付/1見越貸付B40貸付プロジェクトの視点から見た借受/貸付転送
C在庫/1在庫B40
原価ペグ転送/借受D在庫/1在庫A40借受プロジェクトの視点から見た借受/貸付転送
C見越借受/貸付/2見越借受A40

 

返却転送

プロジェクト A はプロジェクト B からそれぞれ評価額が 10 の 4 品目を借り受けました。借受品目はジョブショップ要件を満たすために出庫され、残った在庫はありません。次に、プロジェクト A に 4 品目が補充されました。品目は以前より高価になっています。品目あたりの評価額は今では 30 です。補充後、プロジェクト A の評価額は 4 * 30 = 120 になります。次に、返却転送が実行されます。借受品目がプロジェクト B に評価額 40 で返されます。これは、品目の借受時の評価額と一致しています。プロジェクト A の在庫は 0 になります。補充額と返却額の差 (120 - 40 = 80) はプロジェクト A のプロジェクト原価とコミットメント/仕掛品原価に転記されます。

統合伝票タイプ借方/貸方調整グループプロジェクト金額記述
原価ペグ転送/借受振戻D見越借受/貸付/2見越借受A40借受プロジェクトの視点から見た返却転送
C在庫/1在庫A40
原価ペグ転送/返却結果D在庫/1在庫A-80借受在庫の値と、借受プロジェクトに補充オーダで入庫した在庫の値との差。入庫した在庫は貸付プロジェクトに返却する際に使用されます。
C中間輸送/1中間輸送A-80
プロジェクト原価と約定/返却結果Dプロジェクト仕掛品/1プロジェクト仕掛品A80返却結果。プロジェクト仕掛品に記帳されます。
C中間輸送/1中間輸送A80
原価ペグ転送/貸付振戻D在庫/1在庫B40貸付プロジェクトの視点から見た返却転送
C見越借受/貸付/1見越貸付B40

 

年齢調べまたはマニュアル介入によるファイナライズ

借受品目は貸付プロジェクトには返されません。借受品目とその評価額は、借受 - 原価面の例で説明されているように借受プロジェクトの在庫に追加されますが、これは永続的です。返却は純粋に貸付プロジェクトに対する財務的補償です。

統合伝票タイプ借方/貸方調整グループプロジェクト金額記述
原価ペグ転送/借受振戻D見越借受/貸付/2見越借受A40借受プロジェクトの視点から見た返却転送
C在庫/1在庫A40
原価ペグ転送/貸付振戻D在庫/1在庫B40貸付プロジェクトの視点から見た返却転送
C見越借受/貸付/1見越貸付B40
原価ペグ転送/出庫D中間輸送/1中間輸送B40永続化された貸付在庫の出庫
C在庫/1在庫B40
原価ペグ転送/入庫D在庫/1在庫B永続化された借受在庫の入庫
C中間輸送/1中間輸送A