元帳勘定およびディメンション構造

財務会計では、元帳勘定およびディメンションを使用して、資産、負債、資本、利益、および損失を追跡します。業務の日常取引、および貸借対照表または損益財務諸表に記載される取引結果の変更を記録するためには、別々の元帳勘定が必要です。ディメンションはオプションです。ディメンションを使用して、取引をさらに元帳勘定内に定義することができます。

勘定科目およびディメンションに対して、レポートおよび問合せの金額を小計および集計するため、親/子関係を定義できます。財務会計レポートでは、親勘定の金額は子勘定の残高を集計したものになります。

元帳勘定に対しては、99 レベルの小計を使用できます。ディメンションに対しては、10 レベルの小計を使用できます。

元帳勘定のサブレベルは、勘定科目表 (tfgld0508m000) セッションで定義されます。サブレベルの値がゼロの勘定は転記レベル勘定です。ゼロより大きいサブレベルの値を持つ勘定は親勘定です。子レベル勘定で残高が更新されると、その親も自動的に更新されます。レポートは、子勘定別または親元帳勘定別に表示または出力することができます。

次に元帳勘定の合計を定義する方法を説明します。ディメンションのそれぞれに同じ手順が適用されます。

合計を更新するための構造は、勘定科目表 (tfgld0508m000) セッションの補完親勘定フィールドと法定親勘定フィールドを使用して定義できます。これらのフィールドに親子構造の親勘定を指定することができます。

低レベルの勘定に転記された金額は、高レベルの親勘定で合計されます。親勘定はゼロより大きいサブレベルの値を持たなければなりません。

例

サブレベルの値がゼロの元帳勘定およびディメンションには、取引の入力だけができます。元帳勘定には 99 のレベルを、またディメンションには 9 つのレベルを、それぞれ定義することができます。