Financial business partner group ledger accounts

Oltre ai conti di controllo di debitori e creditori, sono disponibili specifici conti contabili predefiniti per numerose transazioni nei moduli Contabilità clienti e Contabilità fornitori.

Per ciascun gruppo finanziario di business partner è necessario definire i conti di controllo e il conto contabile, nonché le dimensioni di ciascun tipo di transazione. Per ulteriori informazioni, vedere Gruppi finanziari di Business Partner.

I conti che è possibile impostare per un gruppo finanziario di Business Partner dipende dalla funzionalità utilizzata. Sono disponibili ad esempio set di conti di controllo per il factoring, gli effetti commerciali e i cespiti. Di seguito vengono descritti i conti di controllo utilizzati comunemente per Contabilità fornitori e Contabilità clienti.

In questo conto vengono registrati i pagamenti o gli incassi anticipati. Questo conto viene accreditato al momento della registrazione degli incassi anticipati e viene addebitato al momento dell'assegnazione degli incassi anticipati a una fattura. Queste transazioni vengono immesse, ad esempio, nella sessione Transazioni bancarie (tfcmg2500m000).

In questo conto vengono registrati i profitti valutari realizzati. Questo conto viene utilizzato quando il pagamento o il ricevimento di una fattura viene elaborato in una valuta estera. Il tasso di cambio al momento del ricevimento non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene quindi generato un profitto valutario.

In questo conto vengono registrate le perdite valutarie realizzate. Questo conto viene utilizzato quando il pagamento o il ricevimento di una fattura viene elaborato in una valuta estera. Il tasso di cambio al momento del ricevimento non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene quindi generata una perdita valutaria.

In questo conto vengono registrate le differenze di pagamento. Utilizzando le sessioni Cancellazione differenze pagamento (tfacr2240m000) o Cancellazione differenze pagamento (tfacp2230m000), le differenze irrilevanti vengono cancellate automaticamente.

In questo conto vengono registrati gli sconti durante l'elaborazione dei ricevimenti o dei pagamenti che includono sconti.

In questo conto vengono registrati gli importi del ricarico per pagamento ritardato al momento della relativa generazione nella sessione Transazioni bancarie (tfcmg2500m000).

In questo conto vengono registrate le fatture di acquisto correlate a ordini di Approvvigionamento.

Questo conto viene addebitato quando vengono immesse in LN fatture di acquisto correlate agli ordini con stato impostato su Registrato. Il conto viene accreditato quando la fattura di acquisto viene approvata. Per ulteriori informazioni, vedere Elaborazione delle fatture di acquisto.

Questo conto è disponibile soltanto per la Contabilità fornitori.

In questo conto vengono registrati gli anticipi di pagamento e gli anticipi di incasso. LN registra le transazioni anticipate in questo conto se è stato selezionato Anticipi di pagamento o Anticipi di incasso nel campo Tipo di conto nella sessione Dati di registrazione per Banca/Metodo di pagamento (tfcmg0146s000). Quando lo stato del ricevimento viene modificato da Anticipato in Versione finale, gli importi vengono trasferiti al conto di controllo.

L'utilizzo di questo conto dipende dall'impostazione del campo Deduzioni nella sessione Dati di registrazione per Banca/Metodo di pagamento (tfcmg0146s000).

Purché il pagamento o il ricevimento non sia riconciliato (ovvero sia caratterizzato dallo stato Anticipato), è possibile registrare in questo conto contabile tutte le deduzioni, quali sconti, ricarichi per pagamento ritardato e differenze di pagamento.

Purché lo stato del pagamento o del ricevimento sia impostato su Anticipato, le diverse deduzioni possibili vengono registrate in questo conto transitorio anziché nei conti finali per gli sconti, i ricarichi per pagamento ritardato o le differenze di pagamento. Una volta riconciliato il pagamento o il ricevimento, le deduzioni vengono registrate da questo conto transitorio nei conti finali.

In alcuni Paesi, ad esempio la Germania, il versamento dell'imposta richiede pagamenti e ricevimenti fortemente anticipati. L'importo pagato senza imposta viene registrato in questo conto.

Se la casella di controllo Calcola imposta su pagamenti/incassi anticipati nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000) è selezionata, l'imposta viene calcolata su pagamenti/incassi anticipati. L'importo pagato con l'imposta aggiunta viene registrato in questo conto.

In questo conto vengono registrate le differenze di prezzo. Le differenze di prezzo possono verificarsi durante l'associazione e l'approvazione automatica delle fatture di acquisto. Tali differenze devono essere comprese nei margini definiti nella sessione Parametri ACP (tfacp0100m000).

Questo conto è disponibile soltanto per la Contabilità fornitori.

In questo conto vengono registrati i pagamenti/incassi non allocati. Questo conto viene addebitato al momento della registrazione di un pagamento o di un incasso non allocato e vengono accreditati al momento dell'assegnazione a una fattura.

In questo conto vengono registrate le commissioni.

Questo conto è disponibile soltanto per la Contabilità fornitori.

In questo conto vengono registrate i ribassi.

Questo conto è disponibile soltanto per la Contabilità clienti.

In questo conto vengono registrate le fatture di dubbia esigibilità. Questo conto è disponibile solo per la Contabilità clienti.