Journal par date - vue générale

Cette fonctionnalité est propre à la version italienne du produit.

La législation italienne stipule que les sociétés doivent soumettre un journal par date de toutes les écritures financières statutaires par ordre chronologique. Ce journal est utilisé lors d'audits internes et externes, de poursuites judiciaires, etc. Un état détaillé et un état récapitulatif sont exigés. Les pages des états et les lignes d'écritures doivent être numérotées dans l'ordre.

Vous pouvez définir les différentes sections qui vont constituer le journal par date. Généralement, le journal par date est divisé en sections qui correspondent aux types d'écriture, tels que factures clients, factures fournisseurs et transactions bancaires. Pour affecter une écriture à une section, liez le code Section au journal.

Une large gamme d'écritures manuelles et automatiques doivent être incluses dans le journal par date : opérations manuelles diverses, factures fournisseurs, factures fournisseurs automatiques, règlements automatiques fournisseurs, règlements automatiques clients, imputation des factures clients, imputation des différences de change, imputation des différences de règlement, écritures périodiques, importation des écritures, amortissement des immobilisations, ainsi que certaines écritures d'intégration et écritures intersociétés ou intergroupes.

Veillez à ce qu'aucune écriture financière ne soit journalisée avec une date d'écriture comprise dans une période pour laquelle la section de journal par date a déjà été définitivement imprimée. En d'autres termes, l'antidatage d'écritures vers des périodes pour lesquelles le journal par date a déjà été définitivement imprimé n'est pas autorisé.

Les écritures non statutaires ne doivent pas être déclarées à l'administration. Cependant, si vous utilisez le journal par date, chaque journal doit avoir un code de section de journal. Vous devez donc définir des sections de journal par date fictives pour les écritures non statutaires. Les sections fictives ne sont ni imprimées sur un document fiscal ni incluses dans le récapitulatif du journal par date.

Les sections de journal par date ont une date de début et une date d'expiration. Pour que les diverses sections soient incluses dans le récapitulatif final, la date de début d'une nouvelle section doit être postérieure à la date de saisie d'écriture de la dernière écriture imprimée dans le récapitulatif du journal par date. La date d'expiration doit être postérieure à la dernière date de saisie d'écriture dans la section. Vous pouvez supprimer la date d'expiration d'une section pour réactiver cette dernière, si nécessaire.

Avant d'imprimer le journal par date officiel sur un document fiscal, vous pouvez imprimer une version préliminaire pour audit interne et pour préparer l'état final. La version préliminaire doit inclure les écritures non finalisées afin d'obtenir une représentation exacte du journal par date final qui prend en compte toutes les écritures existantes.

Si toutes les écritures d'une période, y compris les écritures d'intégration journalisées, sont imputées et finalisées, vous pouvez imprimer la version finale du journal par date de la période. Le journal par date des écritures dont la date d'écriture est antérieure à la plage de dates sélectionnée doit avoir été définitivement imprimé. Les écritures supprimées sont exclues de l'état préliminaire et de l'état final.

En plus des journaux par section, vous pouvez imprimer un récapitulatif du journal par date. Cet état présente tous les journaux par section marqués pour inclusion dans le récapitulatif du journal par date. Ce récapitulatif devant inclure toutes les sections, vous pouvez l'imprimer uniquement si toutes les sections incluses ont été définitivement imprimées.

Un journal par date peut contenir uniquement les écritures d'une société financière et d'un exercice. Si vous imprimez un journal par date, vous ne pouvez pas spécifier la date de début, car elle doit suivre immédiatement la dernière date imprimée. La date de début du premier journal par date de l'exercice correspond à celle de l'exercice.

Si vous utilisez la fonction de journal par date, à la fin de l'exercice Infor LN génère les écritures de clôture d'exercice pour chaque écriture des comptes de bilan afin de compenser les comptes lorsque vous exécutez la session Solde automatique des comptes de résultat (tfgld6202m000). Les écritures de clôture d'exercice sont imprimées dans le journal par date.