Beispiele für das Einbinden von Integrationsbuchungen für Leihe/Verleih und Rückgabe

Das Programm Integrationsbuchungen (tfgld4582m000) zeigt die Finanz-Integrationsbuchungen, die durch Umbuchungen von Leihe/Verleih und Rückgabe generiert wurden.

In den folgenden Beispielen ist Projekt A das Projekt (Leihe) und Projekt B das Projekt (Verleih).

Das Bestandsbewertungsverfahren ist Durchschnittsbewertung (MAUC) nach Projekt.

Umbuchung Leihe/Verleih

Projekt A leiht vier Artikel mit Gesamtwert 40.

In jedem der folgenden Beispiele lautet das Logistikobjekt Bestandsbuchung.

Integrationsbelegart	Soll/Haben	Abgleichgruppe		Projekt	Betrag	Beschreibung
Kostenzuordnungsumbuchung/Verleih	D	Abgrenzung für Leihe/Verleih /1	Abgrenzung für Verleih	B	40	Die Umbuchung Leihe/Verleih aus Sicht des Projekts (Verleih).
	C	Bestand/1	Bestand	B	40
Kostenzuordnungsumbuchung/Leihe	D	Bestand/1	Bestand	A	40	Die Umbuchung Leihe/Verleih aus Sicht des Projekts (Leihe).
	C	Abgrenzung für Leihe/Verleih/2	Abgrenzung für Leihe	A	40	Die Umbuchung Leihe/Verleih aus Sicht des Projekts (Leihe).

Umbuchung für Rückgabe

Projekt A hat von Projekt B vier Artikel im Wert von jeweils 10 ausgeliehen. In der Zwischenzeit wurden die geliehenen Artikel entnommen, um einen Produktionsbedarf abzudecken, d. h. es ist kein Bestand übrig. Anschließend wird Projekt A mit vier Artikeln ergänzt. Die Artikel sind in der Zwischenzeit teurer geworden: Der Wert pro Artikel ist nun 30. Nach der Ergänzung lautet der Bestandswert von Projekt A 4 * 30 = 120. Im nächsten Schritt erfolgt die Umbuchung für Rückgabe. Die geliehenen Artikel werden an Projekt B mit dem Wert 40 zurückgegeben. Dies entspricht dem Wert zum Zeitpunkt der Leihe. Der Bestand von Projekt A wird dann 0. Die Differenz zwischen dem Wert der Ergänzung und der Rückgabe (120-40=80) wird in Projekt A unter Projektkosten und Bestellobligo / AiU-Kosten gebucht.

Integrationsbelegart	Soll/Haben	Abgleichgruppe		Projekt	Betrag	Beschreibung
Kostenzuordnungsumbuchung/Leihumkehrbuchung	D	Abgrenzung für Leihe/Verleih/2	Abgrenzung für Leihe	A	40	Die Umbuchung für Rückgabe aus Sicht des Projekts (Leihe).
	C	Bestand/1	Bestand	A	40
Kostenzuordnungsumbuchung/Rückgabeergebnis	D	Bestand/1	Bestand	A	-80	Differenz zwischen dem Wert des geliehenen Bestands und dem Wert des Bestands, den das Projekt (Leihe) für einen Ergänzungsauftrag erhalten hat, und die dann für die Rückgabe an das Projekt (Verleih) verwendet wird.
	C	Zwischenkonto Transit/1	Zwischenkonto Transit	A	-80
Projektkosten und -obligos/Rückgabeergebnis	D	Projekt AiU/1	Projekt AiU	A	80	Das Rückgabeergebnis, gebucht auf Projekt AiU.
	C	Zwischenkonto Transit/1	Zwischenkonto Transit	A	80
Kostenzuordnungsumbuchung/Verleihumkehrbuchung	D	Bestand/1	Bestand	B	40	Die Umbuchung für Rückgabe aus Sicht des Projekts (Verleih).
	C	Abgrenzung für Leihe/Verleih/1	Abgrenzung für Verleih	B	40

Journalisierung durch Alterung oder manuelles Eingreifen

Die geliehenen Artikel werden nicht an das Projekt (Verleih) zurückgegeben. Die geliehenen Artikel und ihre Werte werden wie unter Leihe/Verleih (Beispiel) beschrieben dauerhaft zum Bestand des Projekts (Leihe) hinzugefügt. Die Rückgabe ist eine rein finanzielle Kompensation für das Projekt (Verleih).

Integrationsbelegart	Soll/Haben	Abgleichgruppe		Projekt	Betrag	Beschreibung
Kostenzuordnungsumbuchung/Leihumkehrbuchung	D	Abgrenzung für Leihe/Verleih/2	Abgrenzung für Leihe	A	40	Die Umbuchung für Rückgabe aus Sicht des Projekts (Leihe).
	C	Bestand/1	Bestand	A	40	Die Umbuchung für Rückgabe aus Sicht des Projekts (Leihe).
Kostenzuordnungsumbuchung/Verleihumkehrbuchung	D	Bestand/1	Bestand	B	40	Die Umbuchung für Rückgabe aus Sicht des Projekts (Verleih).
	C	Abgrenzung für Leihe/Verleih/1	Abgrenzung für Verleih	B	40
Kostenzuordnungsumbuchung/Entnahme	D	Zwischenkonto Transit/1	Zwischenkonto Transit	B	40	Die Entnahme des verliehenen Bestand ist dauerhaft.
	C	Bestand/1	Bestand	B	40	Die Entnahme des verliehenen Bestand ist dauerhaft.
Kostenzuordnungsumbuchung/Eingang	D	Bestand/1	Bestand	B		Der Wareneingang des geliehenen Bestands ist dauerhaft.
	C	Zwischenkonto Transit/1	Zwischenkonto Transit	A		Der Wareneingang des geliehenen Bestands ist dauerhaft.

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