Cash-Flow-Abrechnungen

Eine Cash-Flow-Abrechnung enthält Informationen über die Historie des Cash-Flows. Die Abrechnung bietet einen Überblick über die Quellen und Verwendungen von Zahlungen. Mit ihrer Hilfe lassen sich die Fähigkeiten der Firma, ihre kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen, besser einschätzen. In bestimmten Ländern besteht behördliche Meldepflicht für periodenbezogene Cash-Flow-Abrechnungen.

Die verschiedenen Quellen und Verwendungen von Zahlungen können Sie mit Hilfe von Gründen kennzeichnen. In den Programmen, in denen Sie Zahlungsbuchungen verwalten oder anzeigen, können Sie auch den Grund für Cash-Flow eingeben oder anzeigen. Auf der Cash-Flow-Abrechnung werden die Cash-Flow-Buchungen nach dem Grund für Cash-Flow gruppiert.

LN verwaltet die Anfangssalden für Cash-Flow-Buchungen jahresbezogen. Im Programm Anfangssaldo für Cash-Flow (tfgld2118m000) können Sie bei Bedarf einen Anfangssaldo manuell eingeben.

Cash-Flow-Abrechnung

Beim Definieren einer Cash-Flow-Abrechnung gruppieren Sie Gründe für Cash-Flow in Gruppen für Cash-Flow-Gründe. Anschließend gruppieren Sie die Gruppen für Cash-Flow-Gründe in übergeordnete Gruppen für Cash-Flow-Gründe. Eine Cash-Flow-Abrechnung kann eine oder mehrere übergeordnete Gruppen für Cash-Flow-Gründe enthalten.

Auf der Cash-Flow-Abrechnung führt LN die Gesamtbeträge jeder übergeordneten Gruppe für Cash-Flow-Gründe und die Zwischensummen für die einzelnen untergeordneten Gruppen für Cash-Flow-Gründe auf.

Beispiel

Übergeordnete Gruppe	Untergeordnete Gruppe	Grund für Cash-Flow	Betrag	Gesamtbeträge
Übergeordnete Gruppe 1
	Untergeordnete Gruppe 101	Grund A	nnn
		Grund B	nnn
	Zwischensumme Untergeordnete Gruppe 101			nnn
	Untergeordnete Gruppe 201	Grund F	nnn
		Grund G	nn
		Grund H	nn
	Zwischensumme Untergeordnete Gruppe 201			nnn
Summe Übergeordnete Gruppe 1				NNN
Übergeordnete Gruppe 2
	Untergeordnete Gruppe 102	Grund K	nnn
	Zwischensumme Untergeordnete Gruppe 102			nnn
	Untergeordnete Gruppe 202	Grund P	nnn
		Grund Q	nn
	Zwischensumme Untergeordnete Gruppe 202			nnn
Summe Übergeordnete Gruppe 2				NNN

Mehrfirmen-Aspekte

In einer Firmenstruktur mit mehreren kaufmännischen Firmen müssen alle Firmen einer kaufmännischen Firmengruppe mit denselben Tabellen für Gründe für Cash-Flow und Cash-Flow-Abrechnungen arbeiten.

Cash-Flow-Verkehrszahlen

Zur Anzeige von Cash-Flow-Verkehrszahlen und den zugrundeliegenden Buchungen können Sie im Modul Berichte (FST) Berichte erstellen, in denen Gründe für Cash-Flow mit speziellen Konten für die Cash-Flow-Abrechnung verknüpft sind.

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