Ein Verzeichnis zum Erfassen von Finanz-Buchungen und zum Kumulieren der Buchungswerte zu Berichts- und Analysezwecken. Die Sachkonten ordnen die Buchungen nach Kategorien wie Erlöse, Aufwendungen, Anlagen und Verbindlichkeiten.
Kontenplan (tfgld0508m000)Mit diesem Programm können Sie Sachkonten verwalten. Im Menü Zusatzoptionen des Übersichtsprogramms können Sie auf Hierarchie anzeigen klicken, um eine grafische Darstellung der Kontenstruktur anzuzeigen. Wenn Sie ein Sachkonto auswählen, zeigt LN die Struktur dieses Sachkontos an. Anderenfalls zeigt LN alle Sachkonten an.
Allgemein Sachkonto Ein Verzeichnis zum Erfassen von Finanz-Buchungen und zum Kumulieren der Buchungswerte zu Berichts- und Analysezwecken. Die Sachkonten ordnen die Buchungen nach Kategorien wie Erlöse, Aufwendungen, Anlagen und Verbindlichkeiten. Allgemein Bezeichnung Die Bezeichnung des Sachkontos. Suchbegriff Mit dem Suchbegriff können Sie in LN schnell nach einem Element suchen. Text Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist ein Text vorhanden. Struktur Sachkontenart Soll/Haben Dieses Feld gibt die Verwendungsart des Kontos an. So kann beispielsweise ein Konto hauptsächlich für Soll-Buchungen verwendet werden. Plan-Werte Die Auswahl ist außerdem von der Sachkontenart abhängig:
Im Modul Controlling (FBS) bestimmt LN anhand dieses Feldes, ob es sich bei dem Vorgabebetrag um einen Haben-Betrag oder um einen Soll-Betrag handelt. Umlageart Dieses Feld gibt an, welche Kosten auf dieses Konto gebucht oder umgelegt werden können. Die Daten werden im Modul Controlling (FBS) verwendet. Zweites Buchführungssystem Mit dem zweiten Buchführungssystem wird das Buchführungssystem angegeben, zu dem das Sachkonto gehört. Das Buchführungssystem kann entweder Gesetzlich oder Frei definiert sein. GSC Sachkonto Der GSC eines Sachkontos. Zulässige Werte
Wenn der GSC null (0) beträgt, können Sie Buchungen im Sachkonto erfassen. Wenn der GSC-Wert größer als null (0) ist (z. B. 1, 2, 3...9), können keine Buchungen in das Sachkonto eingegeben werden. Mit den GSCs der Sachkonten können Sie eine Übersicht der Daten auf einer höheren Sachkontenebene drucken, beispielsweise innerhalb einer Saldenbilanz. Der GSC übergeordneter Sachkonten kann nicht null (0) betragen. Übergeordnete Objekte können in den Feldern Übergeordnetes Konto Gesetzlich bzw. Übergeordnetes Konto frei definierbar festgelegt werden. Gesetzlich übergeordnetes Konto Das übergeordnete Sachkonto, das zum Erstellen einer hierarchischen Struktur mit übergeordneten/untergeordneten Elementen verwendet wird. Zulässige Werte Wählen Sie ein Konto aus, das folgende Bedingungen erfüllt:
Einem gesetzlichen Konto kann entweder ein frei definierbares oder ein gesetzliches Konto übergeordnet sein. Einem frei definierbaren Sachkonto kann nur ein frei definierbares Konto übergeordnet sein. Hinweis Bilden Sie keine Schleifen, indem Sie ein übergeordnetes Sachkonto mit einem untergeordneten Sachkonto in derselben Hierarchie verbinden. Übergeordnetes Konto frei definierbar Das frei definierbare übergeordnete Sachkonto, das zum Erstellen einer hierarchischen Struktur mit übergeordneten/untergeordneten Elementen verwendet wird. Zulässige Werte Wählen Sie ein Konto aus, das folgende Bedingungen erfüllt:
Hinweis Bilden Sie keine Schleifen, indem Sie ein übergeordnetes Sachkonto mit einem untergeordneten Sachkonto in derselben Hierarchie verbinden. Gesetzliches Sachkonto Ein zusätzliches Feld zum Erfassen der Nummer für das gesetzliche Sachkonto. In einigen Ländern ist die Nummer des gesetzlichen Kontos erforderlich. In manchen Fällen kann diese Nummer nicht als normale Kontonummer verwendet werden. In dieser Situation können Sie die Nummer in diesem Zusatzfeld erfassen. In einigen Programmen können Sie wählen, ob die Kontonummern der normalen Konten oder der gesetzlichen Sachkonten gedruckt werden sollen. Einkommensquelle Das mit dem Sachkonto verknüpfte Konto "Einkommensquelle". Wenn Sie im Feld Art des GuV-Abschlusses im Programm Firmenparameter (tfgld0503m000) den Wert Einkommensquelle markieren, können Sie ein Konto "Einkommensquelle" für GuV-Konten auswählen, deren GSC den Wert Null hat. Integration Integrationskennzeichen Das Logistik-Paket, mit dem das Konto verknüpft ist. Wenn eine Verknüpfung mit der Logistik besteht, ruft LN das entsprechende Logistik-Programm auf, wenn Sie eine Buchung für das Sachkonto anlegen. Hinweis Sie können ein Integrationskonto nur erstellen, wenn das Konto den GSC null besitzt. Außerdem kann dieses Konto nicht als Sammelkonto für Handelspartner verwendet werden. Integrationskonto Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist das Konto ein Integrationskonto. Logistische Firma In einer firmenübergreifenden Umgebung müssen Sie festlegen, bei welcher logistischen Firma die Integrationsbuchungen erfasst werden müssen. Zulässige Werte Sie können dieses Feld nur festlegen, wenn Sie im Feld Integration Anlagenbuchhaltung einen Eintrag vorgenommen haben. Integration Anlagenbuchhaltung Die Art der Beziehung zur Anlagen. Wenn eine Beziehung zu Anlagen besteht, müssen sie eine Anlage festlegen, wenn Sie eine Buchung für das Sachkonto erstellen. Zulässige Werte
Hinweis Sie können ein Integrationskonto nur erstellen, wenn das Konto den GSC null besitzt. Außerdem kann dieses Konto nicht als Sammelkonto für Handelspartner verwendet werden. Verschiedenes Abgleich Eigenschaften für Kontenabgleich Wählen Sie die geeigneten Eigenschaften für den Kontenabgleich im Programm Eigenschaften für Kontenabgleich (tfgld1557m000) aus. Abgleich Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, handelt es sich um ein abgleichbares Konto. Hinweis Wenn Sie dieses Kontrollkästchen für ein Sachkonto markieren, für das bereits Buchungen vorhanden sind, müssen Sie zunächst das Programm Historie für Kontenabgleich Hauptbuch neu aufbauen (tfgld1218m000) ausführen. Anschließend können Sie für das Sachkonto den Kontenabgleich mit dem Hauptbuch ausführen. Abgleichfolge (Voreinstellung) Bei diesem Sachkonto wird der voreingestellte Nummernkreis zum Abgleichen von Buchungen verwendet. Im Programm Abgleichbuchungen Hauptbuch erstellen - manuell (tfgld1217m000) können Sie den Nummernkreis ändern. Dieses Feld ist nur aktiviert, wenn das Kontrollkästchen Abgleich markiert wurde. Verschiedenes Buchungen verdichten Diese Option gibt an, ob Buchungen auf das Sachkonto zusammengefasst werden können. Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, werden Buchungen automatisch zusammengefasst, sofern Sie einen Bericht über eines der folgenden Programme drucken:
Nach dem Drucken der Berichte speichert LN die zusammengefassten Beträge nicht in der Datenbank. In Journal berücksichtigen Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, müssen Buchungen auf das Konto im Journal berücksichtigt werden. Wenn Sie die Markierung aus dem Kontrollkästchen entfernen, müssen Sie im Programm Automatisches Buchungsschema (tfgld0130s000) einen Plan für das Sachkonto einrichten, um den Journaleintrag zu saldieren. Für das Sachkonto des Plans müssen Sie das Kontrollkästchen In Journal berücksichtigen markieren. Druckreihenfolge Die Reihenfolge, in der LN die Sachkonten in verschiedenen Berichten aufführt. Sachkonten, für die Sie keine Druckreihenfolge festgelegt haben, druckt LN in numerischer oder alphanumerischer Reihenfolge. Geben Sie eine Druckreihenfolge ein, um die Sachkonten in einer anderen Reihenfolge als alphanumerisch zu drucken. So können Sie beispielsweise die Druckreihenfolge verwenden, um die untergeordneten Sachkonten gefolgt vom jeweiligen übergeordneten Konto zu drucken. Sachkonten, für die Sie eine Druckreihenfolge festgelegt haben, werden am Ende des Berichts in der Reihenfolge der Druckfolgenummern gedruckt. Voreinstellung USt-Code Der voreingestellte USt-Code für Buchungen auf das Sachkonto. Beispielsweise der voreingestellte USt-Code für Sachkontobuchungen, die Sie für das Sachkonto erstellen. Aufwandsart Die voreingestellte Aufwandsart, die LN mit auf das Konto gebuchten Zahlungen verknüpft, wenn die Zahlungen in einem DAS 2-Bericht erscheinen. Grund für Cash-Flow Der voreingestellte Grund für Cash-Flow, den LN mit den auf das Konto gebuchten Buchungen verknüpft. Wenn das Konto für eine bestimmte Buchungsart verwendet wird, die auf der Cash-Flow-Abrechnung erscheinen muss, können Sie einen Grund für Cash-Flow eingeben. Einheiten Mengeneinheit 1 Sperrung Status Gibt an, ob das Sachkonto für Buchungen gesperrt ist. Wählen Sie die Option Frei, um alle Buchungen zuzulassen. Gültig ab Das Anfangsdatum der Periode, für die das Konto gesperrt ist. Gültig bis Das Enddatum der Periode, für die das Konto gesperrt ist. Mehrwährungssystem Währung/Kurs Basiswährung Die Währung(en), die zum Speichern von Buchungen in der Historie verwendet werden soll(en). Für Sachkonten, die Sie für automatische Buchungen verwenden, beispielsweise für Integrationsbuchungen oder Eingangs- und Ausgangsrechnungen, müssen Sie die Option Beide auswählen. Hinweis Wenn Sie Landeswährung wählen, können Sie das Sachkonto nur für manuelle Sachkontobuchungen verwenden. Zulässige Werte
Währungsanalyse Das Verfahren, mit dem Währungsdifferenzen für auf das Sachkonto gebuchte Buchungen verarbeitet werden. Weitere Informationen finden Sie unter Kennzeichen Währungsanalyse. Wenn Sie die Option Erforderl., Währungsdifferenz berechnen auswählen, müssen Sie im Feld Gegenkonto Währungsdifferenzen ein Konto auswählen. Dieses Feld gilt nicht für Konten mit dem Gruppensummencode 1 oder höher. Für Sammelkonten können Sie die Option Erforderl., Währungsdifferenz berechnen nicht auswählen. Gegenkonto Währungsdifferenzen Das Konto, auf das Währungsdifferenzen gebucht werden. Berechnung der Umrechnungsgewinne/-verluste Erforderlich Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, berechnet LN Zielgewinne und -verluste für die Buchungen auf das Sachkonto, wenn Sie das Programm Zielgewinne/-verluste berechnen (tfgld5202m000) ausführen. Zielgewinne/-verluste können nur in einem unabhängigen Währungssystem auftreten. Konten für Zielgewinne/-verluste Die Sachkonten, auf die der berechnete Zielgewinn bzw. -verlust im Programm Ziel Gewinn/Verlust berechnen (tfgld5202m000) gebucht wird. LN bucht die Differenzen zwischen den Salden in der Landeswährung und der Berichtswährung 1 auf das Konto im Feld Zielkonto Währungsgewinne 1 bzw. im Feld Zielkonto Währungsverluste 1; die Differenzen mit der Berichtswährung 2 auf das Konto im Feld Zielkonto Währungsgewinne 2 bzw. im Feld Zielkonto Währungsverluste 2. Hinweis Durch das Auswählen eines Kontos in diesem Feld überschreiben Sie das im Programm Firmenparameter (tfgld0503m000) festgelegte Standardkonto. Analytische Unterkonten Analytische Unterkonten Unterkonto in Anwendung J/N In diesem Feld wird angegeben, ob auf dieses Konto gebuchte Beträge auch auf analytische Unterkonten mit Unterkontenart gebucht werden müssen. Es gibt folgende Unterkontenarten:
Saldenüberwachung Saldenüberwachung Taggenauer Saldo Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, verwaltet LN taggenaue Saldodaten für das Sachkonto. Sie können dieses Kontrollkästchen nur für Sachkonten der Ebene 0 (Null) markieren. Wenn Sie dieses Kontrollkästchen markieren, können Sie die Verteilung nach Rechnungsperiode für die Verkehrszahlen in folgenden Programmen anzeigen:
Wenn Sie dieses sowie das Kontrollkästchen Saldo nach Handelspartner markieren, können Sie die Verteilung nach Rechnungsperiode und nach Handelspartner für die Verkehrszahlen in folgenden Programmen anzeigen:
Saldo nach Handelspartner Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, erfasst LN für jede Buchung auf das Sachkonto den Handelspartner. Sie können dieses Kontrollkästchen nur für Sachkonten der Ebene 0 (Null) markieren. Wenn Sie dieses Kontrollkästchen markieren, können Sie die Verteilung nach Handelspartner für die Verkehrszahlen im Programm Verkehrszahlen nach Handelspartner (tfgld3530m000) anzeigen.
Manuelle Buchungsausnahmen Startet das Programm Manuelle Buchungsausnahmen (tfgld0148m000). Diese Schaltfläche ist nur dann verfügbar, wenn folgende Bedingungen erfüllt sind:
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