Retenue à la source réglée périodiquement - imputations

Etape 1. Enregistrement de la facture fournisseur

Si vous enregistrez la facture fournisseur, LN crée les imputations suivantes :

Montant	Débit/ Crédit	Comptes généraux	Défini dans la session
Coûts	Débit	Compte de la ligne de facture	Dépend de la définition.
TVA à percevoir	Débit	Compte (provisoire) TVA achats du code TVA	Données d'imputation des codes TVA simple (tfgld0171s000) ou Données d'imputation des codes TVA multiple (tfgld0170s000)
Charges sociales à régler	Crédit	Compte (provisoire) TVA achats du code Charges sociales retenues à la source
Charges sociales	Débit	Charges sociales (frais de la société) du code Charges sociales (frais société)
Charges sociales	Crédit	Compte (provisoire) TVA achats du code Charges sociales (frais société)
Impôt sur le revenu à régler	Crédit	Compte (provisoire) TVA achats du code Impôt retenu à la source
Comptes fournisseurs	Crédit	Compte collectif fournisseur	Comptes par groupe financier tiers (tfacp0110m100)

 

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Etape 2. Règlement de la facture fournisseur

Si vous finalisez le règlement de la facture fournisseur, LN crée les imputations suivantes :

Montant	Débit/ Crédit	Comptes généraux	Défini dans la session
Comptes fournisseurs	Débit	Compte collectif	Comptes par groupe financier tiers (tfacp0110m100)
Banque	Crédit	Compte sélectionné pour le type de transaction employé pour la banque dans Gestion de la trésorerie

 

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Etape 3. Déclaration périodique de l'impôt et des charges sociales retenus à la source

Si vous soumettez la déclaration périodique de l'impôt et des charges sociales retenus à la source, LN crée les imputations suivantes :

Montant	Débit/ Crédit	Comptes généraux	Défini dans la session
Retenue à la source à régler	Débit	Compte (provisoire) TVA achats du code Impôt retenu à la source	Données d'imputation des codes TVA simple (tfgld0171s000) ou Données d'imputation des codes TVA multiple (tfgld0170s000)
Charges sociales à régler	Débit	Compte (provisoire) TVA achats du code Charges sociales retenues à la source
Charges sociales à régler	Débit	Compte (provisoire) TVA achats du code Charges sociales (frais société)
Règlement des retenues provisoires de l'impôt et des charges sociales	Crédit	Compte de règlement provisoire de la TVA des données de base de la déclaration de TVA.	Données de base de déclaration de TVA (tfgld1620m000)

 

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Etape 4. Règlement périodique de l'impôt et des charges sociales retenus à la source

Si vous traitez le règlement de l'impôt et des charges sociales retenus à la source, LN crée les imputations suivantes :

Montant	Débit/ Crédit	Comptes généraux	Défini dans la session
Règlement des retenues provisoires de l'impôt et des charges sociales	Débit	Compte de règlement provisoire de la TVA des données de base de la déclaration de TVA.	Données de base de déclaration de TVA (tfgld1620m000)
Banque	Crédit	Compte sélectionné pour le type de transaction employé pour la banque dans Gestion de la trésorerie