创建财务报表

在财务报表 (tffst1500m000) 进程中，使用父子科目和子科目设置科目结构。 您可以设置两种报表类型：财务报表和合并报表。

您可以使用各种进程将报表、分类科目复制到报表科目或将分帐复制到报表科目。 为了能够从报表值追溯至原始 LN 事务处理，您必须将附表布局链接到报表。

注意

要创建合并报表，您不用执行此处所描述的步骤，通过从财务报表创建合并报表可以节省更多时间。

创建财务报表或合并报表：
步骤 1. 创建财务报表或合并报表页眉
  1. 在财务报表 (tffst1500m000) 进程中，单击新建。 财务报表 (tffst1600m000) 进程将启动。

  2. 在报表详细资料下，指定以下内容：

    • 代码和说明
    • 报表类型： 财务报表或合并报表
    • 会计方案的类型
    • 在报表布局 (tffst0110m000) 进程中创建的相应报表布局的代码。

  3. 在货币详细资料下，指定以下内容：

  4. 如果适用，在附表详细资料下，指定以下内容：

    • 在报表布局 (tffst0110m000) 进程中创建的附表的相应报表布局代码。
    • 如果需要，更改处理事务字段的设置，该字段可确定如何检索报表数据。
步骤 2. 定义报表科目

在财务报表或合并报表中，必须定义表示在财务报表中必须出现的行的科目。

定义报表科目：

  1. 在财务报表 (tffst1600m000) 进程的报表科目标签上，单击新建。

  2. 指定以下内容：

  3. 保存行。

  4. 也可以打开行以指定其它详细资料，如：

使用科目类型

设置财务报表科目时，您可以使用以下类型的科目：

  • 值

    如果子科目为 0（零），用来显示已链接的分类科目和/或分帐或现金流量原因中的金额的科目。 如果子科目大于零，则该科目会显示已链接的子科目的总计。 如果选择此值，还必须指出其为借方还是贷方。 这可确定在为借/贷值的情况下打印金额时是否带有减号。

    如需示例，请参阅科目类型值示例。

  • 文本

    此类型用于将文本添加到报告中。 请确保在科目文本的位置字段中选择值 > 0 的报表布局。 可以按以下两种方式使用此文本科目：

    • 含文本

      从相应菜单中选择文本编辑器命令，并根据需要输入文本。 可以使用多个变量，可通过从文本区域的相应菜单中选择“启动推进进程”访问这些变量。 要打印文本科目的文本，请在打印财务报表值 (tffst1450m000) 进程中选中打印文本科目的文本复选框。

    • 不含文本

      此时，只定义带说明的报表科目。 如果科目文本说明的长度超过一行，或者在报表科目列表的顶部需要页眉，则此操作可能非常有用。

      示例

      [...]

      打印上述科目将导致：

      [...]

  • 比率

    如果选择此科目类型，则必须使用比率 (tffst6100m000) 进程定义比率（如需更多信息，请参见 设置比率）。 在按栏列出的报表科目比率明细 (tffst1124m000) 进程中，可以定义必须用于每个栏的比率。 如果在报表科目标签上选择比率科目，则可以从财务报表 (tffst1600m000) 的相应菜单中启动此进程。

  • 舍入

    可以按栏定义必须对值使用的舍入方式。 这些舍入操作可能导致产生舍入差额。 对于每个报表科目，都可以定义舍入科目。 要将舍入科目指定为报表科目的范围，请从报表科目标签的相应菜单中选择指定舍入科目。 这将启动将舍入科目指定为报表科目的范围 (tffst1220m200) 进程。

  • 损益

    在报表上，可以定义是否必须使用货币损益。 如果必须使用货币损益，则必须为每个科目定义损益科目。 科目应计损益登记到此科目。 要将舍入科目指定为报表科目的范围，请从报表科目标签的相应菜单中选择指定损益科目。 这将启动将损益科目指定为报表科目的范围 (tffst1220m300) 进程。

  • 平衡

    可以按栏定义该栏必须平衡。 借方合计与贷方合计（所有 0 级）之间的差额登记到平衡类型的报表科目上。

步骤 3. 链接报表科目
  • 链接分类科目和/或分帐或现金流量原因

    对于类型为财务报表的报表，必须将类型为值且含子科目 0（零）的报表科目链接到分类科目和/或分帐或现金流量原因。 可以将多个范围链接到一个报表科目。 有两个选项：

    • 将分类科目或现金流量原因链接到报表科目
      1. 在报表科目标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单 中选择按报表科目列出的总帐科目。 按报表科目列出的明细单 (tffst1521m000) 进程将启动。
      2. 指定要链接到报表科目的范围。
    • 将分类科目或现金流量原因链接到报表科目和栏
      可以将一组分类科目和分帐链接至一个特定栏。 如果您针对每个栏的每个报表科目执行了设置，则会忽略按报表科目定义的范围。
      1. 在报表科目标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择按科目和栏列出的总帐科目。 按科目和栏列出的明细单 (tffst1122m000) 进程将启动。
      2. 指定要链接到报表科目的范围。
  • 链接固定值

    有时，在总帐中不可用的报表中需要值，例如：

    • 在 LN 中不可用的年度余额。
    • 用于计算比率（如每个员工的收入）的员工数。

    或者，要在业务范围中添加此比率所具有的通用值以用于比较。

    在这些情况下，不需要链接到分类科目和/或分帐。 而是可以添加固定值：

    1. 在报表科目标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单 中选择按栏列出的报表科目值。 报表科目/栏明细 (tffst1123m000) 进程将启动。
    2. 为相应科目和栏添加固定值。 也可以选择可修改的值，从而允许您在处理财务报表值之前更改值。
  • 链接报表科目

    对于类型为合并报表的报表，必须将类型为值且含子科目 0（零）的报表科目链接到报表科目。 可以将多个范围链接到一个报表科目。

    1. 在报表科目标签上，选择报表科目，并且从同一标签的相应菜单中选择按合并科目列出的报表科目。 按合并报表科目列出的报表科目 (tffst1127m000) 进程将启动。
    2. 指定要链接到报表科目的范围。

使用现有的分类科目、分帐或报表结构

除重新定义报表科目结构之外，也可以使用现有总帐科目或分帐结构作为定义报表科目结构的基础： 为实现此目的，系统提供了下列进程：

步骤 4. 检查财务报表

要检查财务报表是否缺少与分类科目或分帐的链接或有重复的链接，可以使用核对财务报表 (tffst1250m000) 进程。 要启动此进程，请在财务报表 (tffst1600m000) 进程中选择财务报表，然后从相应菜单中选择检查财务报表。 要验证是否已链接所有相应的分类科目，请确保选中打印不包括总帐科目复选框。

步骤 5. 报表栏（使用外部报表工具打印报表时请跳过此步骤）

报表的输出以栏表示。 在报表栏标签上，可以添加和修改栏。 确保定义的栏数与在已使用的报表布局中定义的栏数相同。

对于每个栏，指定以下内容：

  • 栏说明

    输入文本或从文本变量 (tffst0800m000) 进程中选择变量。

  • 栏类型

    如果已选择科目百分比，请确保报表科目标签上的科目在 100% 科目字段中具有值。

  • 如果栏类型是金额/数量，则为公式。
  • 舍入方法
  • 财务报表必须采用的金额显示方式。
  • 用于指定必须忽略哪些值的条件，例如，所有小于 0.05 的金额。
步骤 6. 定义公式单元

  • 对于类型为财务报表的报表，在报表栏标签上，通过相应菜单启动报表栏参考 (tffst1111m000) 进程，使用该进程可以为财务报表定义公式的变量。

    对于公式中的每个变量，指定以下内容：

    • 栏参考
    • 可变或固定年度/期间范围

      如果选择固定，则必须在期间详细资料部分中添加年度和期间。 此后，将会使用此年度和期间。 要使用其它年度和期间，您必须更改此报表设置。

      如果选择变量，则可以在处理财务报表时选择年度和期间。 在更正期间变更字段中，可以根据需要为特定栏指出多个年度或期间。如需更多信息，请参见 期间自 - 更正期间变更。

  • 对于类型为合并报表的报表，在报表栏标签上，通过相应菜单启动合并报表栏参考 (tffst1112m000) 进程，使用该进程可以为合并报表定义公式的变量。

    对于公式中的每个变量，指定以下内容：

步骤 7. 将报表状态设置为已核准

LN 将执行以下检查：

  • 是否已生成链接的布局？
  • 是否至少存在一栏？
  • 是否已定义所有变量？
  • 是否至少已定义一个报表科目？
  • 是否已定义所有必要的损益科目？
  • 比率科目是否包含值？
  • 每种比率的货币是否与报表货币匹配？

注意

  • 只有当所有上述检查都成功完成时，才能将报表设为已核准。
  • 只有已核准（或固定）报表才能用于处理或打印。

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