标准货币系统

为满足在多个国家设有子公司的跨国公司对财务和税务报表的要求，LN 中的标准货币系统提供了以下内容：

• 外币交易的直接转换

  外币交易直接从交易货币转换为当地货币，而不需要通过参考货币进行三方转换。默认情况下，将报表货币直接从交易货币转换为报表货币。但也可以从当地货币转换为报表货币。

• 集成和多种报表货币

  事务处理可以通过一种当地货币和至多两种报表货币进行记录。只有当地货币金额记录在集成事务处理、固定资产和调节数据中。在使用一种报表货币制作报表之前，必须使用公司当地货币进行次总帐调节。计算汇率变化差异 (tfgld5201m000) 进程支持针对汇率变化差异调整报表货币余额，该进程可以针对当地货币和报表货币独立运行。对于每种本币，差异将过帐到各个事务处理。只能通过本币对业务对象级别上的集成事务处理进行调节。

• 多种本币

  本币是当地货币，或者说是公司为准备财务报表而使用的报表货币。使用当地本币的直接汇率可以将外币金额转换为任意一种本币金额，并根据公司 (tcemm1170m000) 进程中的换算法设置，将交易金额或交易的当地货币金额转换为报表金额。

• 货币种类切换

  可以使用“切换货币种类”功能的进程包括：

  • 总帐中的总帐历史记录和分帐历史记录进程。
  • 应付帐款和应收帐款中显示未结款项信息的进程。

  在上述进程中，单个公司中实施的每种本币都可以使用“切换货币种类”。在多公司选择中，使用报表货币组的每种公用货币都可以使用“切换货币种类”。

  因为报表货币根据预定义的规则和汇率类型进行转换，所以报表货币的货币汇率无法在事务处理输入过程中进行修改。

• 从 Internet 检索汇率

  从 Internet 导入货币汇率可以通过币种 (tcmcs0102m000) 进程中的 ISO 货币代码字段启用。

  要导入汇率，您必须编写自己的程序。LN 仅提供界面。

• 计算和过帐汇率变化差异。

  计算汇率变化差异 (tfgld5201m000) 进程可以分别针对每种本币独立运行。汇率变化差异计算过程还考虑了总帐科目上为当地货币和报表货币独立指定的汇率类型。

  汇率变化差异事务处理总是针对每种本币分别创建。

  计算汇率变化差异的方法取决于公司 (tcemm1170m000) 进程中的换算法设置。

• 期中科目

  对于多个期中科目，原始过帐和科目清算过帐不是以同一种货币进行处理。例如，过帐到期中中转 3 科目的采购收货/仓库收货可以使用不同的交易货币。采购收货可以是美元，而仓库收货总是以仓库所在当地的货币进行处理。在这种情况下，将会发生货币转换，使用公司参数 (tfgld0503m000) 进程中定义的科目。LN 将检测一对借方/贷方过帐（其中一方使用特定公司的当地货币）中交易货币的差异，然后自动创建其它转换事务处理。

• 公司间事务处理

  公司间事务处理以交易货币进行调节。对于公司间事务处理中当地货币和报表货币金额的计算，只使用交易金额。

  如果需要，在标准货币系统中公司间科目可以由交易货币定义，这表示由交易货币决定将交易过帐到哪个公司间科目。

• 科目表

  对于每个财务公司，报表汇率类型特性可以在按个别科目列出的总帐科目设置 (tfgld0128m000) 进程中的总帐科目级别上定义。您可以在该进程将报表汇率类型设置为：

  • 采用交易的汇率类型
  • 自定义汇率类型
  • 公司默认数据

  如果设置为自定义汇率类型，则必须输入用于特定报表货币的汇率类型。如果没有为特定总帐科目输入任何特性，则 LN 将使用在公司 (tcemm1170m000) 进程中定义的公司默认值。

  同一家财务公司的税务科目和税来源（采购/销售）以及同一家财务公司的控制科目和来源（采购/销售），必须具有相同的报表汇率类型特性。因此，报表汇率特性也可以在这些级别上进行定义。

• 使用汇率类型

  要将交易金额转换为当地货币金额，LN 使用的汇率应属于在事务处理上指定的汇率类型。用于转换为报表货币的汇率取决于在其要过帐到的总帐科目上指定的汇率类型。

  现金事务处理通常根据即期汇率进行转换，而每月汇率可以用于库存和在制品。已知典型汇率类型包括每日汇率、平均汇率和每月汇率。

  计算汇率变化差异过程可以检索基于总帐科目汇率类型的汇率。

• 应付帐款和应收帐款中的多种报表货币

  应付帐款和应收帐款中的未结分录通过公司的当地货币和报表货币进行记录。

  在标准货币系统中，当地货币金额使用在事务处理上指定的汇率进行转换。报表货币金额使用在控制总帐科目上指定的汇率进行计算。在财务公司中，业务伙伴组中的所有控制总帐科目必须具有相同的报表货币汇率类型。

• 税务分析和报表中的多种报表货币

  因为同一种货币可以多次用作本币，所以可以选择用于税务分析的本币和税务申报的本币。这有助于使用特定的一组税率制作合法报表。在税务申报主数据中，可以选择在税务申报中使用的货币状况。

  LN 使用在税务总帐科目上指定的汇率类型计算报表货币金额。在财务公司中，所有采购税务总帐科目必须具有相同的报表货币汇率。这同样适用于销售税务总帐科目。

• 在应付帐款/应收帐款控制科目上注销汇率变化差异

  LN 使用在每种本币的控制总帐上指定的汇率类型和汇率计算报表汇率变化差异。对于每种本币（当地或报表货币），汇率变化差异都使用独立的财务事务处理过帐。

• 参考货币

  在标准货币系统中，参考货币：

  • 可以独立于当地货币或报表货币进行定义。
  • 可以但不必是本币的一种。
  • 可以用于表示跨多家公司的金额，例如，仓储管理子系统中的批次价格。
• 报告

  在各种打印进程中，可以跨多家公司选择数据。在标准货币系统中，财务报表只能跨至少具有一种公用货币的财务公司打印。如果有多种公用货币，请使用适当的报表货币组选择必须通过哪种公用货币来打印报表。

  如果不存在公用货币，则不能跨多个公司打印报表。

• 包含各种货币的后勤报表

  用于转换为报表货币的汇率类型也可以在报表进程中使用。

• 汇率确定方式

  在标准货币系统中，汇率确定方式只用于切换至人工输入的汇率。汇率确定方式的其它所有功能都已经转移到汇率类型中。在事务处理输入进程中，汇率确定方式字段将默认显示按单据日期。如果要改写默认汇率，请将汇率确定方式设置为人工输入。

• 定案报告

  定案报告必须总是通过相关事务处理所在公司的当地货币进行打印。因此，如果公司 100 的批包含公司 200 的事务处理，则公司 200 事务处理将通过公司 200 的当地货币打印在单独的报表页上。

• 共享余额

  在 LN 中，各种余额都保存在整个公司集团级别上，例如，业务伙伴余额和信用限额。在标准货币系统中，余额还以公司当地货币保存在公司级别上。集团公司余额以参考货币保存或用户定义的货币保存。当重新计算这些余额时，将以当地货币进行更新。当更新当地货币时，集团余额也将重新计算。