定期缴纳预扣税项的过帐

通过纳税申报单定期缴纳的预扣税项的过帐
步骤 1. 采购发票登记

如果要登记采购发票， LN 会创建下列过帐：

金额 借方/ 贷方 分类科目 在进程中定义
成本 借方 发票行的科目取决于设置。
应收增值税 借方 增值税 税码的 （期中）采购税务科目 按税码列出的过帐数据 (tfgld0171s000) 或 多重税码的过帐数据 (tfgld0170s000)
应付社会保障税 贷方 预扣社会保障税 税码的 （期中）采购税务科目
社会保障税费用 借方 社会保障税（公司费用） 税码的 社会保障税（公司部分）
社会保障税费用 贷方 社会保障税（公司费用） 税码的 （期中）采购税务科目
应付所得税 贷方 预扣所得税 税码的 （期中）采购税务科目
应付帐款 贷方 应付帐款控制科目 按财务业务伙伴组列出的科目 (tfacp0110m100)

 

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步骤 2. 采购发票付款

如果要定案采购发票的付款， LN 会创建下列过帐：

金额 借方/ 贷方 分类科目 在进程中定义
应付帐款 借方 控制科目 按财务业务伙伴组列出的科目 (tfacp0110m100)
分行 贷方 在 现金管理 中为用于银行的事务处理类型选择的科目。

 

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步骤 3. 预扣所得税和社会保障税定期申报单

如果要提交预扣所得税和社会保障税定期申报单， LN 会创建下列过帐：

金额 借方/ 贷方 分类科目 在进程中定义
应付预扣所得税 借方 预扣所得税 税码的 （期中）采购税务科目 按税码列出的过帐数据 (tfgld0171s000) 或 多重税码的过帐数据 (tfgld0170s000)
应付社会保障税 借方 预扣社会保障税 税码的 （期中）采购税务科目
应付社会保障税 借方 社会保障税（公司费用） 税码的 （期中）采购税务科目
期中预扣所得税和社会保障税付款 贷方 纳税申报单主数据的 期中税付款科目 纳税申报单主数据 (tfgld1620m000)

 

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步骤 4. 预扣所得税和社会保障税定期付款

如果要处理预扣所得税和社会保障税申报单的付款， LN 会创建下列过帐：

金额 借方/ 贷方 分类科目 在进程中定义
期中预扣所得税和社会保障税付款 借方 纳税申报单主数据的 期中税付款科目 纳税申报单主数据 (tfgld1620m000)
分行 贷方 在 现金管理 中为用于银行的事务处理类型选择的科目。

 

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